10 cose pazze descritte nella dichiarazione di fallimento di FTX

"Mai nella mia carriera ho visto un fallimento così completo dei controlli aziendali e una così completa assenza di informazioni finanziarie affidabili come si è verificato qui", ha scritto Ray. "Questa situazione non ha precedenti". 

Ecco 10 rivelazioni che Ray ha fatto giovedì al tribunale fallimentare federale su Bankman-Fried e la debacle FTX che ha creato. 

1. La maggior parte delle risorse digitali di FTX non è stata protetta

A partire da giovedì, Ray ha chiarito che mentre ora controlla le varie piattaforme di trading e scambio FTX e l'hedge fund Alameda Research di Bankman-Fried, aveva "individuato e protetto solo una frazione delle risorse digitali" che sperava di recuperare. In effetti, Ray ha affermato che solo circa 740 milioni di dollari di criptovaluta erano stati protetti in nuovi portafogli freddi. Ray ha citato almeno 372 milioni di dollari di trasferimenti non autorizzati avvenuti il ​​giorno in cui FTX e Alameda hanno presentato istanza di fallimento la scorsa settimana, e il "conio diluitivo di circa 300 milioni di dollari in token FTT da parte di una fonte non autorizzata" nei giorni successivi alla dichiarazione . I token FTT sono stati creati da FTX per facilitare il trading sul suo scambio e costituivano una grossa fetta delle risorse di Alameda.

2. Nessuno sa chi siano i maggiori creditori clienti di FTX. 

FTX.com e FTX.US avevano clienti in tutto il mondo che utilizzavano i suoi scambi e piattaforme di criptovaluta. Ma Ray ha affermato di non essere in grado di creare un elenco dei 50 principali creditori di FTX che includa i clienti.

3. Alameda Research ha prestato 4.1 miliardi di dollari a entità, tra cui Bankman-Fried e i suoi partner più stretti.

È stato riferito che FTX ha prestato miliardi di dollari in fondi dei clienti all'hedge fund di Bankman-Fried, Alameda Research. Ma giovedì, Ray ha rivelato che Alameda aveva concesso 4.1 miliardi di dollari di prestiti con parti correlate rimasti in sospeso alla fine di settembre. Ciò includeva un prestito di $ 1 miliardo fatto da Alameda allo stesso Bankman-Fried, un prestito di $ 543 milioni fatto al cofondatore di FTX Nishad Singh e $ 55 milioni presi in prestito dal co-CEO di FTX Ryan Salame.  

4. I fondi aziendali FTX sono stati utilizzati per acquistare case personali

Bankman-Fried viveva in un resort di lusso alle Bahamas, dove aveva sede anche FTX. Lì, dicono le dichiarazioni di fallimento, i fondi aziendali di FTX "sono stati utilizzati per acquistare case e altri oggetti personali per dipendenti e consulenti". Ray ha affermato nel suo deposito che non esiste documentazione per le transazioni e i prestiti associati a questi acquisti immobiliari, che sono stati registrati a nome personale di dipendenti e consulenti.

5. Emoji personalizzate per approvare gli esborsi 

Per dimostrare la mancanza di esborsi e controlli aziendali adeguati presso FTX, Ray ha sottolineato che i dipendenti FTX "hanno inviato richieste di pagamento tramite una piattaforma di" chat "online in cui un gruppo eterogeneo di supervisori ha approvato gli esborsi rispondendo con emoji personalizzati". 

6. Alameda Research è stato uno dei più grandi hedge fund del mondo

Secondo la dichiarazione di fallimento, il bilancio di Alameda mostrava un totale attivo di 13.46 miliardi di dollari alla fine di settembre. È più o meno equivalente alle attività gestite da famosi trader di hedge fund miliardari come Bill Ackman, Paul Tudor Jones e Jeffrey Talpins.

7. Opinioni di audit dal metaverso

Bankman-Fried ha ottenuto pareri di audit per la piattaforma di trading internazionale FTX parte della sua attività da Prager Metis, una società di cui Ray non aveva mai sentito parlare prima. Ray ha detto di essere andato sul sito web dell'azienda per saperne di più e ha scoperto che Prager Metis si descriveva come "la prima azienda CPA in assoluto ad aprire ufficialmente la sua sede centrale nel Metaverso nella piattaforma del metaverso Decentraland".

8. Alameda aveva un'esenzione segreta su FTX.com

Il deposito di Ray giovedì ha indicato che l'hedge fund Alameda di Bankman-Fried avrebbe potuto avere un vantaggio commerciale sulla piattaforma di trading FTX.com. Secondo il deposito, Alameda aveva una "esenzione segreta" da "alcuni aspetti del protocollo di auto-liquidazione di FTX.com". 

9. Le passività dei clienti non sono riflesse nei bilanci di FTX 

Ray si aspetta che la piattaforma di scambio e trading FTX.US, che serviva i clienti americani, avrà "passività significative derivanti dalle risorse crittografiche depositate dai clienti attraverso la piattaforma FTX US". Ritiene che anche l'exchange FTX utilizzato dai clienti FTX al di fuori degli Stati Uniti potrebbe avere significative passività dei clienti. Ma nessuna di queste passività si riflette nei rendiconti finanziari che sono stati preparati mentre Bankman-Fried gestiva FTX, ha detto Ray. 

10. Ray non ha fiducia in alcun bilancio FTX 

Di volta in volta nel deposito, Ray offre la stessa dichiarazione di non responsabilità dopo aver dettagliato i rendiconti finanziari relativi a FTX. Osserva che molti dei bilanci di FTX e Alameda non sono certificati e che poiché sono stati prodotti mentre Bankman-Fried gestiva e controllava la società, "non ho fiducia in essa".