Hai un piano 401 (k) attraverso il lavoro? Puoi ancora contribuire a a Roth IRA (conto pensionistico individuale) e/o IRA tradizionale fintanto che incontri l'IRA Requisiti di ammissibilità.
Potresti non essere in grado di prendere una detrazione fiscale per i tuoi contributi IRA tradizionali se hai anche un 401 (k), ma ciò non influirà sull'importo che ti è permesso di contribuire. Nel 2022, puoi contribuire fino a $ 6,000 o $ 7,000 con un contributo di recupero per gli ultracinquantenni. Nel 2023, tali importi salgono a $ 6,500 e $ 7,500.
Di solito ha senso contribuire abbastanza al tuo account 401 (k) per ottenere il massimo contributo corrispondente dal tuo datore di lavoro. Ma l'aggiunta di un IRA al tuo mix di pensionamento in seguito può fornirti più opzioni di investimento e possibilmente commissioni inferiori rispetto alle tue spese 401 (k). Un Roth IRA ti darà anche una fonte di reddito esentasse in pensione. Ecco le regole che devi conoscere.
Punti chiave
- Avere un account 401 (k) al lavoro non influisce sulla tua idoneità a versare contributi IRA.
- Il tuo reddito determina se i tuoi tradizionali contributi IRA sono deducibili.
- La quantità di denaro che puoi contribuire a un Roth IRA dipende dal tuo reddito.
- Gli IRA sponsale ti consentono di contribuire quando il tuo coniuge lavora anche se tu stesso non hai alcun reddito da lavoro.
- L'Internal Revenue Service impone un'accisa del 6% se effettui contributi in eccesso alla tua IRA.
Ammissibilità IRA e limiti di contributo
I limiti di contribuzione per gli IRA tradizionali e Roth sono di $ 6,000 all'anno, più $ 1,000 contributo di recupero per chi ha 50 anni e oltre, per l'anno fiscale e il 2022. Nel 2023, i limiti sono di $ 6,500 per chi ha meno di 50 anni e $ 7,500 per chi ha più di 50 anni.
Puoi dividere i tuoi contributi tra diversi tipi di IRA, ad esempio avendo sia un tradizionale che un Roth IRA. Ma il tuo contributo totale non può essere superiore al limite per quell'anno. Anche gli IRA tradizionali e Roth hanno alcune regole diverse per quanto riguarda i tuoi contributi.
IRA tradizionali
I contributi a un IRA tradizionale sono spesso deducibili dalle tasse. Ma se sei coperto da un 401 (k) o da qualsiasi altro piano sponsorizzato dal datore di lavoro, il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) determinerà quanto del tuo contributo puoi detrarre, se del caso.
Le seguenti tabelle lo suddividono:
| Deducibilità dei contributi IRA se si dispone anche di un piano del datore di lavoro per il 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stato di dichiarazione dei redditi | Reddito da detrarre interamente contributo | Reddito per detrazione parziale | Al di sopra di questo reddito, nessuna detrazione | limite contributivo |
| Singolo | Meno di $ 68,000 | 68,000 $ a $ 78,000 | Più di $ 78,000 | $ 6,000 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, con il tuo 401(k) | Meno di $ 109,000 | 109,000 $ a $ 129,000 | Più di $ 129,000 | $ 6,000 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, il coniuge ha un 401 (k) | Meno di $ 204,000 | 204,000 $ a $ 214,000 | Più di $ 214,000 | $ 6,000 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato con il proprio 401 (k), presentando la propria dichiarazione | $0 | 0 $ a $ 10,000 | Più di $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Deducibilità dei contributi IRA se si dispone anche di un piano del datore di lavoro per il 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stato di dichiarazione dei redditi | Reddito da detrarre interamente contributo | Reddito per detrazione parziale | Al di sopra di questo reddito, nessuna detrazione | limite contributivo |
| Singolo | Meno di $ 73,000 | 73,000 $ a $ 83,000 | Più di $ 83,000 | $ 6,500 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, con il tuo 401(k) | Meno di $ 116,000 | 116,000 $ a $ 136,000 | Più di $ 136,000 | $ 6,500 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, il coniuge ha un 401 (k) | Meno di $ 218,000 | 218,000 $ a $ 228,000 | Più di $ 228,000 | $ 6,500 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato con il proprio 401 (k), presentando la propria dichiarazione | $0 | 0 $ a $ 10,000 | Più di $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
Pubblicazione 590-A dell'IRS spiega come calcolare il tuo contributo deducibile se tu o il tuo coniuge siete coperti da un piano 401 (k).
Anche se non sei idoneo per un contributo deducibile, puoi comunque beneficiare della crescita degli investimenti differiti dalle tasse in un IRA effettuando un contributo non deducibile. Se lo fai, dovrai presentare l'IRS Formare 8606 con la dichiarazione dei redditi dell'anno.
Roth IRA
Gli IRA Roth non forniscono vantaggi fiscali anticipati e non importa se hai un piano per il datore di lavoro. Quanto puoi contribuire, o se puoi contribuire del tutto, si basa sul tuo stato di dichiarazione dei redditi e sul tuo reddito per l'anno.
Questa tabella mostra le attuali soglie di reddito:
| Contributi Roth IRA per il 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stato di dichiarazione dei redditi | Reddito per contribuzione integrale | Reddito per contribuzione parziale | Nessun contributo consentito | limite contributivo |
| Singolo | Meno di $ 129,000 | 129,000 $ a $ 144,000 | Più di $ 144,000 | $ 6,000 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, deposito in comune | Meno di $ 204,000 | 204,000 $ a $ 214,000 | Più di $ 214,000 | $ 6,000 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, archiviando separatamente | $0 | 0 $ a $ 10,000 | Più di $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Contributi Roth IRA per il 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stato di dichiarazione dei redditi | Reddito per contribuzione integrale | Reddito per contribuzione parziale | Nessun contributo consentito | limite contributivo |
| Singolo | Meno di $ 138,000 | 138,000 $ a $ 153,000 | Più di $ 153,000 | $ 6,500 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, deposito in comune | Meno di $ 218,000 | 218,000 $ a $ 228,000 | Più di $ 228,000 | $ 6,500 ciascuno + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
| Sposato, archiviando separatamente | $0 | 0 $ a $ 10,000 | Più di $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 in più se hai più di 50 anni |
Spousal IRA
È necessario disporre di reddito da lavoro contribuire a un'IRA. Tuttavia, c'è un'eccezione per le coppie sposate in cui solo un coniuge lavora fuori casa. È un coniuge IRA. Consente al coniuge impiegato di contribuire a un IRA di un coniuge non lavoratore e fino al doppio dei risparmi pensionistici della famiglia. Puoi aprire un IRA sponsale come conto tradizionale o Roth.
Il totale dei tuoi contributi combinati in un'IRA coniugale non può superare il compenso imponibile riportato in una dichiarazione dei redditi congiunta.
Il totale dei tuoi contributi combinati in un'IRA coniugale non può superare il compenso imponibile riportato in una dichiarazione dei redditi congiunta.
E se contribuisci troppo?
Se scopri di aver contribuito alla tua IRA più di quanto ti è consentito, ti consigliamo di prelevare l'importo del tuo sovracontributo-e veloce. In caso contrario, potresti essere soggetto a un'accisa del 6% ogni anno sull'importo che supera il limite.
La sanzione è esentata se prelevi i soldi prima di aver depositato le tasse per l'anno in cui è stato versato il contributo. Devi anche calcola quali sono i tuoi contributi in eccesso guadagnato mentre erano nell'IRA e prelevare anche tale importo dal conto.
Anche il guadagno sull'investimento deve essere incluso nel tuo reddito lordo per l'anno e tassato di conseguenza. Inoltre, se hai meno di 59 anni e mezzo, dovrai pagare una penale del 10% per il prelievo anticipato su tale importo.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo