401 (k) contro IRA: una panoramica
Le due opzioni principali per il risparmio per la pensione includono 401 (k) piani ed conti pensionistici individuali (IRA). Quando i datori di lavoro vogliono offrire ai propri dipendenti un modo agevolato dal punto di vista fiscale per risparmiare per la pensione, possono offrire la partecipazione a a piano a contribuzione definita come un 401 (k).
I dipendenti in genere contribuiscono con una percentuale del loro stipendio al loro 401 (k), mentre il datore di lavoro può offrire contributi corrispondenti fino a un determinato limite. I datori di lavoro potrebbero anche offrire a pensione semplificata per i dipendenti (SEP) IRA, O Piano di incentivazione al risparmio per i dipendenti (SIMPLE) IRA se l'azienda ha 100 dipendenti o meno.
Gli individui possono scegliere di risparmiare da soli e aprire un IRA (un individuo può avere sia un 401 (k) che un IRA); tuttavia, gli IRA non forniscono contributi corrispondenti da un datore di lavoro. Vari tipi di IRA hanno limiti di reddito e contributi specifici, nonché i propri vantaggi fiscali. Sia gli IRA tradizionali che i 401 (k) crescono esentasse, il che significa che non ci sono tasse sugli interessi e sui guadagni nel corso degli anni; tuttavia, distribuzioni oppure i prelievi da questi conti sono generalmente tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito in vigore al momento del pensionamento.
Detto questo, ci sono IRA che offrono prelievi esentasse in pensione. La maggior parte degli IRA e dei 401 (k) non consentono prelievi prima che il proprietario raggiunga l'età di 59 anni e mezzo; in caso contrario, c'è una sanzione fiscale riscossa dal Internal Revenue Service (IRS). Ancora una volta, a seconda del conto pensionistico specifico e della situazione finanziaria di una persona, può esserci eccezioni alla penale per recesso anticipato.
Punti chiave
- I piani 401 (k) sono conti di risparmio previdenziale differiti.
- Sono offerti dai datori di lavoro che possono corrispondere ai contributi di un dipendente.
- Gli individui possono anche creare un IRA tradizionale o Roth IRA, che non ha una corrispondenza da parte del datore di lavoro.
- Gli IRA generalmente offrono più scelte di investimento rispetto a 401 (k), ma i livelli di contribuzione consentiti sono molto più bassi.
- SEP e SIMPLE IRA sono stati progettati per facilitare ai datori di lavoro la creazione di piani pensionistici per i dipendenti.
401 (k) s
A 401 (k) è un conto di risparmio previdenziale con tassazione differita che i datori di lavoro offrono ai propri dipendenti. I dipendenti contribuiscono con denaro sul proprio conto tramite dilazioni elettive dello stipendio, il che significa che una percentuale del loro stipendio viene trattenuta e versata al 401 (k).
Il denaro viene depositato in vari investimenti, in genere una fila di fondi comuni di investimento, come selezionato dallo sponsor. Le scelte di fondi sono progettate per soddisfare uno specifico tolleranza al rischio in modo che i dipendenti possano assumersi solo un rischio aggressivo o conservativo quanto si sentono a loro agio nell'assumerlo. Il reddito da investimenti matura e Composti senza tasse.
Molti datori di lavoro stanno anche offrendo Roth 401(k)s. A differenza di un tradizionale 401 (k), i contributi sono finanziati con denaro al netto delle imposte, quindi non sono deducibili dalle tasse; tuttavia, prelievi qualificati sono esentasse.
Contributi dei dipendenti
I contributi ai conti 401 (k) sono al lordo delle imposte, il che significa che il totale dei contributi ridurrebbe il reddito imponibile per quell'anno dell'importo del contributo. Ad esempio, se un dipendente ha guadagnato uno stipendio di $ 50,000 e ha contribuito con $ 10,000 a un 401 (k), il reddito imponibile per l'anno sarebbe di $ 40,000, a parità di condizioni.
Per il 2022, i partecipanti possono contribuire fino a $ 20,500 all'anno a un tradizionale o Roth 401 (k), con ulteriori $ 6,500 contributo di recupero consentito a persone dai 50 anni in su. Questo limite di contribuzione è aumentato per il 2023, consentendo alle persone di contribuire fino a $ 22,500 con ulteriori $ 7,500 di contributi di recupero.
Contributi corrispondenti al datore di lavoro
I datori di lavoro in genere corrispondono a una percentuale dei contributi dei loro dipendenti fino a un certo limite o percentuale. Un datore di lavoro potrebbe corrispondere in base a quanto il dipendente contribuisce annualmente. Ad esempio, un datore di lavoro potrebbe corrispondere il 50% del contributo di un dipendente fino al 6% del suo stipendio. Se un dipendente contribuisce con il 6% del proprio stipendio, il datore di lavoro contribuirà con una quota del 3%.
In alcuni casi, i datori di lavoro possono semplicemente dichiarare una politica di corrispondenza che è efficace fino ma non oltre i limiti dell'IRS. Ad esempio, una società può dichiarare che effettuerà una corrispondenza del 50% su tutti i contributi 401 (k) fino ai limiti di contribuzione. In questo caso, una società può arrivare fino a $ 11,250 nel 2023 (50% di $ 22,500).
Se il dipendente non contribuisce per l'intero 6%, potrebbe non qualificarsi per una corrispondenza e non ricevere nulla o una quota ridotta dal datore di lavoro. Per ricevere la corrispondenza del datore di lavoro, il dipendente potrebbe dover contribuire con un importo minimo o una percentuale del proprio stipendio. È importante esaminare i documenti del piano pensionistico 401 (k) per determinare se esiste una corrispondenza del datore di lavoro e, in tal caso, quale sia la corrispondenza massima e il contributo minimo del dipendente per qualificarsi per un contributo corrispondente.
L'IRS ha stabilito limiti sui contributi totali, sia da parte del dipendente che del datore di lavoro, a un 401 (k). Per il 2023, i contributi totali non possono superare $ 66,000 (o $ 73,500 con contributi di recupero). In alternativa, il contributo totale a un 401(k) non può superare il 100% del compenso del partecipante.
Prelievi da 401(k)s
I prelievi sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito della persona e non sono previste penali per i prelievi a condizione che le distribuzioni vengano effettuate all'età di 59 anni e mezzo o più.
Conti pensionistici individuali (IRA)
Esistono diversi tipi di IRA, che sono conti di risparmio previdenziale differiti fiscali stabiliti da un individuo. Gli IRA possono essere detenuti da banche, intermediari e società di investimento.
Un IRA può essere semplice come un conto di risparmio o certificato di deposito (CD) presso una banca locale. Gli IRA detenuti da società di intermediazione e di investimento offrono ai proprietari di IRA più opzioni di investimento rispetto a 401 (k), tra cui riserve, obbligazioni, CD e persino immobili. Alcuni beni, come l'arte, lo sono non consentito all'interno di un IRA, secondo le regole dell'IRS.
Limiti di contribuzione IRA
I limiti di contribuzione annuale per gli IRA tradizionali e Roth sono di $ 6,000 per il 2022 con un ulteriore contributo di recupero di $ 1,000 consentito per le persone di età pari o superiore a 50 anni. Questo limite è aumentato per i contributi del 2023, consentendo alle persone di contribuire fino a $ 6,500 con un ulteriore contributo di recupero di $ 1,000.
IRA tradizionali e Roth
Come 401 (k) s, i contributi agli IRA tradizionali lo sono generalmente fiscalmente deducibili. I guadagni e i rendimenti crescono esentasse e paghi le tasse sui prelievi in pensione. Contributi ad A Roth IRA sono fatti con dollari al netto delle imposte, il che significa che non ricevi una detrazione fiscale nell'anno del contributo; tuttavia, le distribuzioni qualificate da un Roth IRA sono esentasse in pensione.
Vantaggi dell'IRA
I piani del datore di lavoro in genere forniscono una certa quantità di contributo corrispondente. Puoi selezionare da un menu di fondi comuni di investimento o fondi negoziati in borsa (ETF), come delineato dal tuo piano individuale. Un IRA non è legato a un datore di lavoro. Se il tuo reddito è inferiore a un determinato importo e non sei coperto da un piano del datore di lavoro, puoi contribuire fino a $ 6,000 all'anno più un contributo di recupero di $ 1,000 per gli ultracinquantenni.
Il vantaggio di un IRA è che le tue scelte di investimento sono molto maggiori e quasi illimitate. I costi di ciascuno devono essere considerati e varieranno a seconda della selezione dell'investimento.
-Michele Mabri, pianificatore finanziario certificato, primo gruppo consultivo clienti, Hattiesburg, MS
Prelievi da IRA
Come per i piani 401 (k), i titolari di IRA possono iniziare i prelievi dopo aver raggiunto l'età di 59 anni e mezzo. I prelievi prima di tale età incorreranno in una sanzione fiscale del 10% a meno che tu non abbia diritto a un ritiro per difficoltà. È importante sottolineare che, a differenza dei piani 401 (k), l'IRS non ti consente di prendere in prestito contro il saldo del tuo conto IRA.
Differenze chiave
Le differenze principali tra i piani 401 (k) e i conti pensionistici individuali sono spiegate nella tabella seguente:
| Differenze chiave: IRA contro piani 401 (k). | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Piano | Conto pensionistico individuale | |
| Limiti contributivi annuali (se di età inferiore a 50 anni) | $22,500 | $6,500 |
| Limiti contributivi di recupero (se di età superiore a 50 anni) | $30,000 | $7,500 |
| Fonte del contributo | Contributi detratti automaticamente dalla busta paga. Il datore di lavoro può corrispondere i contributi. | I proprietari di account devono finanziare i propri account. |
| Scelta dei beni | Alcuni fondi scelti dall'amministratore del piano | Un vasto universo di azioni, fondi comuni di investimento, fondi indicizzati e altre attività. |
| coerenti | Istituito dai datori di lavoro | Istituito dai titolari di account. |
| Tipi di account | Roth e tradizionale 401 (k) | IRA tradizionali, Roth, SET e SIMPLE. |
| Distribuzioni minime richieste | Inizia nell'anno in cui raggiungi 73 o 75 anni a seconda dell'anno in cui sei nato. | Inizia nell'anno in cui raggiungi 73 o 75 anni a seconda dell'anno in cui sei nato. |
SEP e SIMPLE IRA
Gli IRA SEP e SIMPLE sono offerti dai datori di lavoro ai propri dipendenti e sono simili ai conti 401 (k) in molti modi, ma ci sono alcune differenze: i loro limiti di contribuzione sono i principali tra loro.
SEP e SIMPLE IRA sono stati progettati per facilitare ai datori di lavoro la creazione di un piano pensionistico per i dipendenti. Hanno meno oneri amministrativi rispetto ai piani 401 (k). Per i lavoratori autonomi, il termine datore di lavoro include un proprietario/dipendente.
SEP IRA
Gli IRA SEP hanno limiti di contribuzione annuale più elevati rispetto agli IRA standard e solo il tuo datore di lavoro può contribuirvi. I contributi del datore di lavoro possono arrivare fino al 25% dello stipendio annuo lordo di un dipendente, purché non superino un determinato importo. Nel 2022, il limite di contribuzione annuale è di $ 61,000 (o $ 67,500 per gli ultracinquantenni). Nel 50, il limite di contribuzione annuale è di $ 2023 (o $ 66,000) per gli ultracinquantenni).
Molti 401 (k) hanno requisiti di maturazione per i contributi corrispondenti, ma SEP e SIMPLE IRA sono maturati al 100% non appena viene effettuato un contributo.
Molti 401 (k) hanno requisiti di maturazione per i contributi corrispondenti, ma SEP e SIMPLE IRA sono maturati al 100% non appena viene effettuato un contributo.
SEMPLICI IRA
I contributi SIMPLE IRA funzionano in modo diverso rispetto a SEP IRA e 401(k). Un datore di lavoro può corrispondere fino al 3% del contributo annuale di un dipendente o impostare un contributo non elettivo del 2% dello stipendio di ciascun dipendente. Quest'ultimo non richiede contributi dei dipendenti.
Il limite di contribuzione per i dipendenti è di $ 14,000 nel 2022 e $ 15,500 nel 2023. Le persone di età pari o superiore a 50 anni possono versare un contributo di recupero aggiuntivo fino a $ 3,000 nel 2022 e $ 3,500 nel 2023.
È meglio avere un 401 (k) o un IRA?
Se un 401 (k) o un IRA è migliore per un individuo dipende dall'individuo. Un 401 (k) consente di versare più denaro ogni anno al lordo delle imposte rispetto a un IRA; tuttavia, un IRA tende ad avere più opzioni di investimento che consentono un maggiore controllo e flessibilità sul conto. Si noti che un individuo può avere entrambi.
Un 401 (k) è un IRA?
Entrambi i conti sono veicoli di risparmio previdenziale, ma un 401 (k) è un tipo di piano sponsorizzato dal datore di lavoro con un proprio insieme di regole. Un tradizionale IRA, d'altra parte, è un account che il proprietario stabilisce senza il coinvolgimento di un datore di lavoro.
Un 401 (k) è considerato un IRA a fini fiscali?
Non tutti i conti pensionistici hanno lo stesso trattamento fiscale. Esistono diversi vantaggi fiscali per IRA e 401 (k) s. Gli IRA Roth non offrono una detrazione fiscale per i contributi, ma i prelievi sono esentasse in pensione. Gli IRA tradizionali offrono una detrazione fiscale, mentre i 401 (k) consentono di depositare il reddito ante imposte, il che riduce il reddito imponibile nell'anno del contributo. Le distribuzioni in pensione da 401 (k) se IRA sono considerate reddito imponibile.
Puoi perdere soldi in un'IRA?
Sì. Il denaro IRA detenuto da una società di intermediazione o di investimento viene solitamente investito in titoli come fondi comuni di investimento o azioni, che variano di valore. Si noti che un IRA non ha più o meno probabilità di diminuire di valore rispetto a qualsiasi altro conto di investimento. Il proprietario di un IRA affronta gli stessi rischi di mercato del titolare di un conto di un 401 (k).
Puoi lanciare un 401 (k) in un IRA senza penalità?
L'IRS consente un rollover o il trasferimento dei tuoi fondi da un 401 (k) a un IRA; tuttavia, il processo e le linee guida delineati dall'IRS devono essere seguiti in modo che il trasferimento IRA non conti come una distribuzione, che potrebbe comportare una sanzione. Il modo più semplice per assicurarsi che i fondi passino senza penalità è fare a ribaltamento diretto.
Conclusione
I piani IRA e 401 (k) sono entrambi ottimi strumenti di investimento con diversi punti di forza. Poiché un 401 (k) è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, potresti avere meno possibilità di scegliere i tuoi investimenti, ma i tuoi limiti di contribuzione sono molto più alti rispetto a un tradizionale o un Roth IRA. Idealmente, puoi utilizzare i due account insieme per creare un portafoglio pensionistico completo in modo da poterti rilassare e goderti i tuoi anni d'oro.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo