La possibilità di aprire o meno un conto pensionistico individuale (IRA) dipende da diversi fattori. Non ci sono limiti di età per Roth IRA o IRA tradizionali, ma ci sono altri requisiti di ammissibilità. Ecco una rapida occhiata alle regole principali che disciplinano i due tipi di IRA.
Punti chiave
- Non ci sono limiti di età per i contributi agli IRA Roth.
- Ora puoi versare contributi agli IRA tradizionali oltre il precedente limite di età di 70 anni e mezzo, grazie al SECURE Act emanato nel 2019.
- L'IRS richiede che tu abbia guadagnato un reddito per poter contribuire a entrambi i tipi di IRA.
Tipi di IRA
Un IRA tradizionale consente agli investitori di effettuare contributi e si riceve una detrazione fiscale pari all'importo del contributo nell'anno fiscale in cui l'hai effettuato. In cambio, paghi le imposte sul reddito sui tuoi prelievi o distribuzioni in pensione.
Un Roth IRA non prevede una detrazione fiscale per i contributi. Tuttavia, qualsiasi denaro prelevato dopo i 59 anni e mezzo è esentasse, il che significa che non ci sono imposte sul reddito applicate ai tuoi prelievi.
Hai 15 mesi per versare contributi per un determinato anno, in genere dal 1 gennaio al 15 aprile (o la scadenza per la dichiarazione dei redditi per quell'anno) dell'anno successivo e l'IRS ti consente di investire i tuoi soldi in un'ampia gamma di investimenti, inclusi azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e fondi negoziati in borsa (ETF).
Tuttavia, ci sono alcune regole e restrizioni, inclusi limiti contributivi e requisiti di reddito.
Della tua età
Come già accennato, non ci sono limiti di età per aprire o versare contributi a Roth e agli IRA tradizionali. Inoltre, non ci sono limiti di età se stai istituendo una nuova IRA a cui trasferirai o trasferirai beni da un'altra IRA o piano pensionistico idoneo, come un piano sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401 (k).
Fino a poco tempo fa c'erano limiti di età per i contributi agli IRA tradizionali, ma la situazione è cambiata a seguito dell'approvazione del SECURE Act da parte del Congresso degli Stati Uniti nel 2019. In precedenza, potevi versare contributi regolari solo se non avevi raggiunto l'età di 70½ anni nell'anno che hai dato il contributo.
L'importo massimo che puoi contribuire, il limite di contribuzione, a un IRA tradizionale o Roth per gli anni fiscali 2021 e 2022 è di $ 7,000 se hai 50 anni o più: $ 6,000 più un contributo di recupero di $ 1,000 ogni anno.
Il limite di contribuzione annuale di $ 6,000 o $ 7,000 se hai più di 50 anni è per tutti i tuoi IRA combinati, Roth e tradizionali, non per account.
Il limite di contribuzione annuale di $ 6,000 o $ 7,000 se hai più di 50 anni è per tutti i tuoi IRA combinati, Roth e tradizionali, non per account.
Reddito
Per entrambi i tipi di IRA, per contribuire è necessario aver guadagnato un reddito, o ciò che l'IRS chiama "compensazione imponibile". Ciò include salari e stipendi, commissioni, reddito da lavoro autonomo, alimenti e manutenzioni separate e salari di combattimento non tassabili. Ciò che non conta sono guadagni e profitti da proprietà, reddito da interessi e dividendi, reddito da pensione o rendita, compenso differito e reddito da determinate società di persone.
Se guadagni meno di $ 7,000, puoi contribuire solo quanto guadagni. Quindi, se guadagni solo $ 5,000 in un anno, questo è il massimo che puoi contribuire.
Nel caso di un Roth IRA, anche il tuo stato di dichiarazione dei redditi e un reddito elevato possono ridurre il tuo contributo. Ad esempio, nel 2022 i single filer devono avere un reddito lordo rettificato (MAGI) modificato inferiore a $ 144,000 ($ 140,000 nel 2021), per poter contribuire per l'intero importo. I contributi iniziano a diminuire gradualmente a partire da un MAGI di $ 129,000 ($ 125,000 nel 2021).
Detrazione fiscale
La detrazione fiscale per i contributi agli IRA tradizionali può variare, a seconda di determinate condizioni. Se un piano pensionistico sul lavoro copre te o il tuo coniuge, potresti non essere autorizzato a detrarre parte o tutto il tuo contributo dalle tue tasse. Tuttavia, il tuo reddito è un fattore determinante così come il tuo stato di dichiarazione dei redditi, come la dichiarazione di matrimonio congiunto, la dichiarazione di single, vedova o matrimonio separatamente.
Tuttavia, se tu e il tuo coniuge non siete coperti da un piano di lavoro e il vostro stato di dichiarazione dei redditi è single, matrimonio coniugato o separatamente, potete usufruire della detrazione fiscale completa indipendentemente dal vostro reddito.
C'è un limite di età per i contributi IRA?
Puoi aprire o contribuire a un'IRA a qualsiasi età, ma devi avere ciò che l'IRS considera reddito guadagnato. Se guadagni meno del limite di contribuzione annuale, puoi contribuire solo quanto guadagni per quell'anno.
Che cosa considera l'IRS il reddito guadagnato?
Stipendio, salari, commissioni, mance, bonus, reddito da lavoro autonomo, tasse non scolastiche imponibili, pagamenti di stipendio e retribuzione di combattimento non tassabile sono considerati reddito da lavoro dall'IRS. Anche gli alimenti imponibili e gli assegni alimentari separati per i decreti di divorzio o separazione eseguiti entro il 31 dicembre 2018 contano come reddito da lavoro.
Quando devo prendere le distribuzioni minime richieste (RMD)?
Devi iniziare a prelevare una distribuzione minima richiesta (RMD) dai tuoi conti pensionistici differiti dalle tasse, come un piano IRA tradizionale o 401 (k), quando compi 72 anni. Roth IRA e non sono soggetti alle regole RMD, ma Roth 401 ( k)s sono a meno che tu non sia ancora impiegato presso l'azienda che sponsorizza il piano.
Conclusione
Puoi aprire e contribuire a un'IRA a qualsiasi età purché tu abbia guadagnato un reddito. Se guadagni troppo, i tuoi contributi a un Roth IRA vengono ridotti o eliminati. Se tu o un coniuge contribuite al piano pensionistico di un datore di lavoro, potrebbe non essere consentito detrarre parte o tutto il contributo a un IRA tradizionale.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/147.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo