Posso utilizzare le perdite di capitale come protezioni fiscali?

Le minusvalenze realizzate durante la vendita di titoli a un prezzo inferiore a quello pagato possono essere utilizzate per ridurre il reddito ricevuto dalle azioni che pagano dividendi, ma solo fino a un certo punto. L'IRS ti consentirà di utilizzare fino a $ 3,000 in minusvalenze nette per compensare il reddito derivante dai dividendi. Entro questo limite, puoi anche utilizzare le minusvalenze per proteggere altri redditi, come salari e stipendi. Avere una conversazione con a consulente finanziario prima di prendere decisioni di investimento.

Minusvalenze come paradisi fiscali

Se acquisti un'azione e la vendi per meno di quanto hai pagato, potresti comunque essere in grado di ottenere qualche vantaggio dalla transazione in perdita di denaro abbassando la tua fattura fiscale. Spesso puoi farlo sottraendo il risultato perdita di capitale dai profitti che hai realizzato vendendo altri titoli per più di quanto hai pagato.

Viene chiamata la pratica di vendere titoli che hanno perso valore al fine di creare perdite che proteggeranno altri redditi raccolta delle perdite fiscali. La riscossione delle perdite fiscali è una pratica comune tra gli investitori e può aiutare ad aumentare il rendimento complessivo di un portafoglio.

Le minusvalenze derivanti dalla riscossione delle perdite fiscali possono fare di più che proteggere i guadagni raccolti durante l'anno fiscale in corso. Queste perdite spesso possono essere portato avanti a un anno futuro per proteggere le plusvalenze dalle imposte sul reddito.

Tuttavia, la riscossione delle perdite fiscali non può essere utilizzata allo stesso modo per ridurre le tasse sul reddito guadagnato da azioni che pagano dividendi. Questo perché l'IRS pone un limite all'ammontare delle minusvalenze che possono essere utilizzate per proteggere il reddito da dividendi.

In particolare, è possibile utilizzare solo fino a $ 3,000 all'anno di minusvalenze per compensare plusvalenze non in conto capitale. Questo limite di $ 3,000 si applica al reddito da dividendi e al reddito ordinario, come salari e stipendi.

Proteggere il reddito da dividendi con perdite di capitale

Il reddito da dividendi e i profitti derivanti dalla vendita di titoli detenuti per più di un anno possono essere entrambi tassati in modo simile, utilizzando il metodo a lungo termine aliquota dell'imposta sulle plusvalenze. Tuttavia, le due tipologie di reddito non sono trattate in modo identico dal codice fiscale a tutti gli effetti.

La storia continua

Una differenza è che, quando si tratta di plusvalenze derivanti dalla vendita di titoli come profitto, il tasso di plusvalenze a lungo termine si applica solo ai titoli detenuti per più di un anno. Il tasso di plusvalenze a lungo termine varia dallo 0% al 20% ed è solitamente inferiore alla normale imposta federale sul reddito marginale del contribuente. Gli utili su titoli detenuti meno di un anno sono tassati a carico del contribuente tasso regolare, che per il 2022 può andare dal 10% a un massimo del 37%.

Il reddito da dividendi è tassato con aliquote diverse a seconda che i dividendi lo siano qualificato o non qualificato. I dividendi qualificati sono tassati come plusvalenze, mentre i guadagni non qualificati sono tassati come reddito ordinario.

Per essere qualificati, i dividendi devono essere ricevuti da azioni possedute per più di 60 giorni durante il periodo di 121 giorni prima di 60 giorni prima di la data ex dividendo. In caso contrario, i dividendi sono non qualificati e tassati alle aliquote ordinarie del reddito.

Entrambe le forme di dividendi possono essere coperte da minusvalenze, entro il limite di $ 3,000. Poiché le aliquote fiscali sui dividendi non qualificati sono generalmente più elevate, il vantaggio economico per l'investitore può essere maggiore quando le minusvalenze vengono utilizzate per proteggere i dividendi non qualificati.

Vendite di lavaggio

Ogni volta che sei impegnato nella riscossione delle perdite fiscali devi essere consapevole del lavare regole di vendita. Queste norme fiscali vietano la vendita di un titolo, la registrazione di una perdita e poi l'acquisto rapido dello stesso titolo o di un titolo simile.

Se vendi un titolo in perdita ed entro 30 giorni acquisti un titolo identico o sostanzialmente identico, l'IRS non ti consentirà di utilizzare la perdita per ridurre il reddito imponibile. Per evitare ciò, un investitore deve attendere 30 giorni per riacquistare il titolo o acquistarne uno sostanzialmente non identico.

Conclusione

L'IRS ti consente di applicare fino a $ 3,000 in perdite nette da plusvalenze per ridurre altri redditi imponibili. Ciò ti consente potenzialmente di risparmiare denaro sulle tasse. Le minusvalenze nette possono essere applicate al reddito ordinario così come al reddito da dividendi. In caso contrario, tuttavia, le minusvalenze non possono essere utilizzate per proteggere il reddito da dividendi dalle tasse.

Suggerimenti per gli investimenti

• Un consulente finanziario può aiutarti con tutte le tue domande sulla riscossione delle perdite fiscali. Trovare un consulente finanziario qualificato non deve essere difficile. di SmartAsset strumento gratuito ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari che servono la tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

• Tasse sul reddito sono prelevati solo sulle plusvalenze realizzate. Il modo in cui realizzi una plusvalenza è vendendo il titolo apprezzato. Se non c'è vendita, non ci sono guadagni né tasse. Lo stesso vale per le perdite fiscali. A meno che e fino a quando non vendi un titolo per meno di quanto hai pagato, non ti sei reso conto della perdita e non puoi usarlo per proteggere altri guadagni. Ciò significa che alla fine di un anno fiscale, gli investitori spesso vendono attivamente investimenti in perdita per registrare la perdita ai fini della riscossione delle perdite fiscali.

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Il post Le perdite in conto capitale possono compensare il reddito da dividendi? apparve prima Blog di SmartAsset.