Puoi contribuire al 401 (k) di qualcun altro?

Investire in a Piano 401 (k) al lavoro offre un percorso agevolato dal punto di vista fiscale per creare ricchezza. Collettivamente, i lavoratori americani detenevano 7.7 trilioni di dollari nei loro piani 401 (k) a partire dal quarto trimestre del 2021. I contributi ai piani 401 (k) tradizionali sono deducibili dalle tasse e aumentano le tasse differite fino a quando non sei pronto per andare in pensione. Se hai accesso a un 401 (k) al lavoro, è importante capire come possono essere versati i contributi e quanto puoi risparmiare ogni anno.

Chi può contribuire a un 401 (k)?

Secondo il Internal Revenue Service (IRS), un 401(k) è un piano di partecipazione agli utili qualificato che consente ai dipendenti di contribuire con una parte della loro retribuzione ai propri conti individuali. In termini di modalità di finanziamento di un 401 (k), sono consentiti due tipi di contributi: contributi in differimento elettivo prelevato dallo stipendio del dipendente e dal datore di lavoro contributi corrispondenti.

Da nessuna parte l'IRS menziona contributi versati da soggetti diversi dal dipendente e dal datore di lavoro. Ciò significa che non puoi effettuare contributi diretti al piano 401(k) di qualcun altro per loro conto.

In termini di quanto puoi contribuire al tuo piano 401 (k), l'IRS fissa limiti annuali sui contributi. Per il 2022, il contributo massimo consentito per 401(k) è di $ 20,500, a meno che tu non abbia almeno 50 anni. In tal caso, puoi effettuare un ulteriore contributo di recupero di $ 6,500. Foe 2023, puoi contribuire fino a $ 22,500, più $ 7,500 se hai 50 anni o più.

Un comune contributo corrispondente al datore di lavoro è di 50 centesimi per ogni dollaro fino al primo 6% dei guadagni. I datori di lavoro possono offrire una corrispondenza più alta o più bassa, ma non sono affatto obbligati a corrispondere i contributi.

Ma puoi contribuire all'IRA di qualcun altro

Anche se non puoi dare contributi al 401(k) di qualcun altro per suo conto o chiedere a qualcun altro di contribuire al tuo 401(k), è possibile finanziare un conto pensione individuale (IRA) che non ti appartiene. Ci sono due modi per salvare in un IRA per un'altra persona: a coniuge IRA e un IRA di custodia. Ecco uno sguardo più da vicino a come ognuno funziona.

Finanziamento di un'IRA coniugale

Viene istituito un IRA sponsale per conto di un coniuge non occupato. Il coniuge che ha reddito da lavoro può effettuare i contributi, ma il conto stesso appartiene alla persona a cui è intestato.

Ad esempio, supponi di lavorare a tempo pieno e il tuo coniuge è un genitore casalingo. Potresti aprire un'IRA sponsale a loro nome e poi versarvi contributi regolari ogni mese. Una volta che entrambi raggiungerete l'età pensionabile, i soldi nell'IRA sarebbero loro da ritirare.

I limiti di contribuzione per gli IRA sponsale sono gli stessi dei limiti per un IRA che hai impostato per te stesso. Per il 2022, il limite è di $ 6,000 per gli IRA tradizionali e Roth, con un ulteriore contributo di recupero di $ 1,000 consentito se hai 50 anni o più. Per il 2023, il limite sale a $ 6,500 e il contributo di recupero rimane lo stesso. Nel caso di contributi IRA coniugi tradizionali, l'importo deducibile è il minore tra il limite annuo di contribuzione o il compenso complessivo di entrambi i coniugi per l'anno, ridotto di:

• La detrazione IRA per l'anno del coniuge con maggior compenso
• L'eventuale contributo indeducibile designato per l'anno versato per conto del coniuge maggiorato
• Contributi a Roth IRA per conto del coniuge con maggior compenso

Finanziamento di un'IRA di custodia

Un IRA di custodia viene aperto da un genitore per conto di un figlio che ha guadagnato un reddito. Ad esempio, se tuo figlio avvia la propria piccola impresa o ottiene un lavoro part-time dopo la scuola, può beneficiare di un IRA di custodia. In qualità di genitore, agiresti come custode dell'account fino a quando tuo figlio non raggiungerà la maggiore età nel tuo stato, in genere tra i 18 e i 21 anni.

I limiti dell'IRA di custodia sono il minore tra il limite di contribuzione annuale o i guadagni di tuo figlio per l'anno. Pertanto, se il limite annuale (a partire dal 2022) è di $ 6,000 ma tuo figlio guadagna solo $ 3,000, il contributo massimo consentito alla sua IRA di custodia è di $ 3,000.

Aprire un'IRA di custodia per tuo figlio potrebbe essere una mossa intelligente, se lo desideri per dare loro un vantaggio sui risparmi per la pensione. Tieni presente che una volta che l'account diventa loro, sarebbero soggetti alle stesse regole fiscali che si applicano a tutti gli altri IRA. Prelevare denaro prima dei 59 anni e mezzo, ad esempio, potrebbe comportare una penalità di prelievo anticipato del 10%, a meno che non si applichi un'eccezione.

Conclusione

Un piano 401 (k) può essere una parte importante della tua strategia di risparmio previdenziale. Sebbene non sia possibile contribuire al 401 (k) di qualcun altro o chiedere loro di contribuire al proprio, è possibile finanziare un'IRA per qualcun altro. Quando si effettuano contributi a un'IRA, sia coniugale che affidataria, è importante comprendere le norme fiscali applicabili e i limiti di contribuzione per evitare di entrare in conflitto con l'IRS. Inoltre, considera se il risparmio per conto di qualcun altro ha senso se potenzialmente significa ridurre i tuoi contributi 401 (k).