Risparmiare per la pensione è diventato un po' più semplice. Il Congresso ha approvato grandi cambiamenti che possono aiutare i risparmiatori di 401 (k) e IRA a mettere da parte un po' più di soldi per il loro futuro.
Una serie di nuove leggi, note collettivamente come Secure Act 2.0, lo farà cambiare il modo in cui gli americani risparmiano per la pensione a partire dal 2023. Fanno parte del disegno di legge di spesa da 1.7 trilioni di dollari approvato dal Congresso alla fine della scorsa settimana e include l'innalzamento dell'età delle distribuzioni minime richieste (RMD), consentendo a 529 fondi inutilizzati (piano di risparmio con agevolazioni fiscali per le spese del college) di passare a una penale del conto pensionistico -libero, e farlo più facile per i lavoratori con prestiti agli studenti risparmiare per la pensione.
"Con l'approvazione di SECURE 2.0, milioni di americani in più hanno ora maggiori possibilità di successo in pensione", afferma John James, capo del Vanguard Institutional Investor Group. "Questa legislazione storica rende più facile per i partecipanti risparmiare per il loro futuro".
La legislazione include dozzine di modifiche al risparmio previdenziale, secondo il testo del disegno di legge, le sintesi delle disposizioni e gli approfondimenti di esperti di pensionamento e finanziari. Ecco una carrellata di alcune delle modifiche chiave 401 (k), 403 (b) e IRA.
Modifiche agli RMD
Attualmente, i contribuenti sono tenuti a iniziare a prelevare RMD dai loro conti pensionistici all'età di 72 anni. Ma a partire dal 2023, tale età aumenterà a 73 anni. Nel 2033, l'età aumenterà a 75 anni.
Ciò significa che se hai compiuto 72 anni nel 2022, dovrai prendere il tuo primo RMD entro il 1 aprile 2023; ma se compirai 72 anni nel 2023, non dovrai prendere il tuo RMD fino all'anno successivo, quando compirai 73 anni. Ciò sposta la scadenza per il tuo primo ritiro al 1 aprile 2025 (perché il tuo primo RMD sarà per l'anno 2024 ).
Un'ulteriore modifica all'RMD: la penalità per gli RMD mancanti viene ridotta dal 50% dell'importo del prelievo al 25%. Scende al 10% se il RMD viene prelevato entro la fine dell'anno successivo.
E a partire dal 2024, un coniuge superstite che erediterà un conto pensionistico sarà trattato come il titolare del conto deceduto ai fini della RMD. Ciò significa che se il coniuge superstite è più giovane del partner deceduto, potrebbe essere in grado di ritardare gli RMD.
Infine, mentre attualmente non ci sono RMD su Roth IRA, sono necessarie distribuzioni per Roth 401(k). Il Secure Act 2.0 li elimina per i titolari di account che sono ancora in vita.
Aumento dei contributi di recupero
Un altro vantaggio per i lavoratori più anziani: potranno risparmiare ancora di più sui conti pensionistici.
Attualmente, gli over 50 possono investire altri $ 7,500 nei loro 401 (k) o 403 (b) in quello che è noto come contributo di recupero. Tale importo aumenterà a $ 10,000 a partire dal 2025 per le persone di età compresa tra 60 e 63 anni.
Inoltre, a partire dal 2024, il limite di recupero dell'IRA verrà aumentato ogni anno per l'inflazione. Attualmente, è un importo fisso di $ 1,000 in più all'anno.
Recuperare i contributi di Roth
In base alla normativa vigente, i contributi di recupero ai piani pensionistici qualificati possono essere versati su base pre-tasse o Roth (post-tasse). La legislazione cambia quella per i lavoratori con guadagni più alti: per coloro che guadagnano almeno $ 145,000, tutti i contributi di recupero sono soggetti al trattamento fiscale Roth, a partire dal 2024.
"Il Congresso vuole che più fondi pensione vadano nei conti di tipo Roth perché aumentano le entrate fiscali, dal momento che non ci sono detrazioni fiscali per i contributi Roth", afferma Ed Slott, un CPA e un Specialista dell'IRA. "Ma questo è fantastico per le persone poiché le distribuzioni Roth in pensione saranno esentasse".
Corrispondenza Roth 401 (k).
Secondo la legge attuale, se un datore di lavoro offre una partita di pensionamento, deve essere distribuito in un tradizionale 401 (k) al lordo delle imposte, anche se il dipendente ha un Roth 401 (k). La nuova legislazione lo modifica in modo che i datori di lavoro possano offrire contributi corrispondenti a Roth. Come altri contributi Roth, i dipendenti pagheranno le tasse sulla loro partita Roth in anticipo e potranno ritirarla in seguito esentasse.
401 (k) conti di risparmio
I datori di lavoro saranno ora in grado di iscrivere automaticamente i propri dipendenti in conti di risparmio collegati ai loro 401 (k). Gli studi hanno dimostrato che l'iscrizione automatica aumenta i tassi di partecipazione e gli importi totali dei risparmi. Possono anche corrispondere ai risparmi di emergenza, anche se la corrispondenza sarebbe sotto forma di contributo al conto pensionistico.
I dipendenti che guadagnano meno di $ 150,000 a partire dal 2023 si qualificano per questi account e possono risparmiare fino a $ 2,500. Il risparmio funziona come un contributo Roth (o contributo a un normale conto di risparmio): i dipendenti contribuiscono con denaro su cui hanno già pagato le tasse e possono prelevarlo esentasse. Se un dipendente raggiunge il limite di $ 2,500, eventuali contributi aggiuntivi verranno trasferiti su un conto Roth.
"Il SECURE Act si concentra maggiormente sui risparmi di emergenza rispetto a qualsiasi legislazione precedente che abbiamo visto", afferma Jeff Kobs, capo del Business Consulting Group di John Hancock Retirement. "Gli ultimi anni hanno davvero evidenziato che fornire un modo per risparmiare per le emergenze può impedire alle persone di dover attingere al proprio patrimonio pensionistico a lungo termine per pagare le esigenze a breve termine".
Ritiri di emergenza 401 (k) e IRA
La legislazione renderà più facile per i lavoratori prelevare fondi dai loro conti pensionistici senza penalità in caso di emergenze personali o familiari come una malattia terminale o un disastro naturale.
Sarà consentita una distribuzione di emergenza fino a $ 1,000 ogni anno a partire dal 2024. Se il contribuente non rimborsa quei $ 1,000 in tre anni, non può ricevere un'altra distribuzione durante quel periodo.
"Sebbene questi siano tutti problemi critici, il prelievo anticipato da un conto pensionistico dovrebbe essere l'ultima risorsa, e ora il codice fiscale ha un accesso più privo di sanzioni che mai", afferma Slott. “È una chiamata difficile. Si spera che le persone utilizzino questi fondi solo per vere emergenze, inoltre dovranno ancora pagare la tassa sulla distribuzione".
Inoltre, a partire dal 2024 i sopravvissuti agli abusi domestici potranno effettuare prelievi senza penalità per un importo inferiore a $ 10,000 o il 50% del loro conto pensionistico. Possono rimborsarlo entro tre anni e, in tal caso, riceveranno il rimborso dell'imposta sul reddito che hanno pagato al momento del prelievo.
401 (k) iscrizione automatica
Parlando di iscrizione automatica, la legislazione richiede ai datori di lavoro che iniziano nuovi piani pensionistici nel 2025 o successivamente di iscrivere automaticamente i propri dipendenti a un piano 401 (k) e 403 (b). L'iscrizione automatica partirà dal 3% della busta paga del dipendente e non potrà superare il 10%. Ogni anno il contributo aumenterà automaticamente dell'1%.
Corrispondenza del pagamento del prestito studentesco
I lavoratori che hanno un debito studentesco spesso rinunciano a contribuire ai loro conti pensionistici per permettersi il pagamento mensile del prestito. E se il loro datore di lavoro offre una corrispondenza 401 (k), significa che perdono quei soldi, prendendo effettivamente una riduzione dello stipendio e riducendo il tempo che stanno investendo per la pensione, a volte per un decennio o più.
Il Secure Act 2.0 consente ai datori di lavoro di versare contributi corrispondenti in un conto pensionistico per i dipendenti che effettuano pagamenti di prestiti studenteschi, anche se non contribuiscono ai loro 401 (k). La partita rispecchierebbe una partita di pensionamento, consentendo a quei mutuatari di iniziare a risparmiare per la pensione pagando il debito.
Questo vale anche per quelli con 403 (b), 457 (b) se SIMPLE IRA.
Rinnova 529 fondi
Se una famiglia ha fondi rimanenti in un conto 529 che non utilizza per scopi educativi, viene inflitta una sanzione per prelevare tali fondi. A partire dal 2024, il Secure Act 2.0 consente ai beneficiari di 529 account di trasferire fino a $ 35,000 (in una vita) in un Roth IRA. Il 529 deve essere aperto da almeno 15 anni affinché un beneficiario possa farlo.
L'importo del rollover è soggetto al limite di contribuzione annuale per i Roth IRA, quindi alcune persone potrebbero dover pianificare di spostare i propri fondi su più anni.
"Sebbene non ci siano milioni di persone che finanziano in eccesso i piani 529, questo garantisce ai genitori e ai nonni che finanziano un 529 che il denaro può essere riposizionato per i loro figli o nipoti nei risparmi per la pensione se il loro beneficiario 529 va in una scuola più economica, ottiene una borsa di studio , o non frequenta il college", afferma Jamie Hopkins, managing partner di Wealth Solutions presso il Carson Group.
Registro nazionale 401(k).
Infine, il disegno di legge creerà un registro nazionale degli oggetti smarriti per 401 (k) s. Attualmente, gli stati gestiscono le proprie versioni, creando confusione per molti lavoratori.
"Può essere quasi impossibile trovare i tuoi fondi se persi o dimenticati perché il denaro potrebbe non trovarsi nello stato in cui vivi o in cui si trovava il tuo datore di lavoro, ma dove si trovava il fornitore del piano", afferma Hopkins. "Un elenco nazionale sarà vantaggioso per i consumatori".
Il database sarà consultabile online, consentendo ai lavoratori di cercare il proprio amministratore del piano.
Questa storia era originariamente presente su Fortune.com
Altro dalla fortuna:
Le persone che hanno saltato il loro vaccino COVID sono a maggior rischio di incidenti stradali
Elon Musk afferma di essere stato fischiato dai fan di Dave Chapelle "è stato il primo nella vita reale per me", suggerendo che è consapevole di creare un contraccolpo
La Gen Z e i giovani millennial hanno trovato un nuovo modo per permettersi borse e orologi di lusso: vivere con mamma e papà
Il vero peccato di Meghan Markle che il pubblico britannico non può perdonare e gli americani non possono capire
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html