Caro fisco: "Ho accumulato un sacco di spazzatura". Ho intenzione di guadagnare $ 6,000 vendendo cose su eBay. Posso metterlo in un'IRA invece di pagare l'imposta sul reddito?

È possibile utilizzare la cifra del reddito sul 1099, diciamo $ 6,000, e contribuire con questo importo a un'IRA piuttosto che richiedere il piccolo profitto e pagare le tasse? Certo, avrei trovato i $ 6,000 da depositare nell'IRA e ottenere il differimento delle tasse.

Determinato a declassare

Caro Determinato,

Tutto quello che vuoi fare è ripulire la tua casa e fare una mossa efficiente dal punto di vista fiscale con i tuoi soldi.

Tutto quello che voglio fare è darti una risposta chiara. Ma non posso.

La tua domanda tocca un argomento scottante e una domanda aperta su quali moduli fiscali e obblighi fiscali le piccole imprese e potenzialmente molte persone normali dovranno affrontare durante l'imminente stagione fiscale.

Nelle sue pile di documenti, l'Internal Revenue Service ha il modulo 1099-K. Questo è un modulo che le piattaforme di pagamento generano quando un destinatario del pagamento guadagna una certa somma di denaro. (In questo caso, sei il destinatario una volta che sei stato risarcito per le cose che hai venduto. Nel frattempo, eBay è la piattaforma che invierebbe il modulo a te e all'IRS.)

Nelle vecchie regole, le piattaforme di pagamento di terze parti producevano un 1099-K una volta che i pagamenti combinati superavano i $ 20,000 ed ci sono state più di 200 transazioni.

Nell'American Rescue Plan del 2021 - lo stesso disegno di legge radicale che ha autorizzato il terzo ciclo di controlli di stimolo e ha temporaneamente aumentato i pagamenti del credito d'imposta per i figli - i legislatori hanno fatto entrare in vigore le soglie di segnalazione molto prima.

A partire da quest'anno, sono necessari solo $ 600 in pagamenti prima che queste piattaforme di terze parti debbano inviare un 1099-K. Ciò può accadere con una sola transazione. Supponendo che queste regole di segnalazione rimangano, probabilmente riceverai un 1099-K, dati i tuoi $ 6,000 stimati in vendite.

Una coalizione di aziende e mercati online, tra cui eBay, PayPal
PYPL,
-4.21%
ed Etsy
ETSY,
+ 0.53%
- vuole che il Congresso lo faccia approvare una legge prima della fine dell'anno che spinge la soglia di segnalazione 1099-K più in alto.

Tra le sue lamentele, la coalizione afferma che la soglia bassa creerà troppa confusione per le persone che potrebbero non avere obblighi fiscali. Se vendi beni personali in perdita, come intascare $ 100 su eBay per una bicicletta che hai originariamente acquistato a $ 200, le disposizioni sulla perdita di capitale del codice fiscale non applicare.

Quindi continua a guardare Capitol Hill per vedere cosa succede dopo durante un occupato sessione di anatra zoppa.

"EBay ha lavorato diligentemente per conto dei suoi venditori per modificare la nuova soglia di segnalazione 1099-K dal livello irragionevolmente basso di $ 600", mi ha detto un portavoce di eBay. "Mentre speriamo che il Congresso agisca su questa importante questione, stiamo anche aiutando i nostri venditori a prepararsi per qualsiasi risultato", ha detto il portavoce, indicando risorse online la società ha sviluppato ciò che i venditori dovrebbero sapere su 1099-Ks.

Dimentica la politica, parliamo di tasse

Indipendentemente dall'importo in dollari che attiva un modulo fiscale, se realizzi un profitto sulla vendita di proprietà personali hai una plusvalenza che l'IRS vorrebbe tassare. Il guadagno è la differenza tra ciò che hai pagato per l'attività (la "base di costo") e ciò per cui l'hai venduta.

"Se hai venduto un oggetto che possedevi per uso personale, come un'auto, un frigorifero, mobili, stereo, gioielli o argenteria, ecc., Con un guadagno, il tuo guadagno è tassabile come plusvalenza", ha detto l'IRS in una serie di domande frequenti sul rinnovato 1099-K. "Se hai una perdita sulla vendita di un oggetto che possedevi per uso personale, non segnalare una perdita (la perdita non è deducibile)", ha osservato l'agenzia.

Potresti fare soldi quando vendi le tue cose, e spero che tu lo faccia. La "spazzatura" di una persona è il tesoro di un'altra persona. Ma il denaro che stai ricevendo non è necessariamente una plusvalenza ai fini fiscali.

Innanzitutto, dovrai sapere quanto hai pagato originariamente per determinare la base di costo per la plusvalenza. Se hai le ricevute sulla spazzatura accumulata, mi congratulo con la tua meticolosa tenuta dei registri. Ricorda, la vendita di azioni, obbligazioni e altri investimenti in perdita attiva le disposizioni sulle perdite in conto capitale del codice fiscale, ma la vendita di beni personali non consente perdite.

"Le perdite personali normalmente non sono eventi dichiarati dalle tasse, ma questa soglia di 1099 K lo rende impossibile", ha affermato Ryan Ellis, un agente iscritto. Ellis è anche presidente dell'organizzazione no profit di tendenza conservatrice, il Center for a Free Economy. Vuole un ritorno alla soglia preesistente per evitare il “pasticcio” che dice evidenzia il tuo scenario.

Ellis ha affermato di temere che se i contribuenti non segnalano tali transazioni sulle vendite online sulle loro imposte sul reddito, riceveranno una lettera dell'IRS che chiede una spiegazione.

Lo stesso IRS afferma che abbinerà i dati 1099-K alle dichiarazioni dei redditi. I dati 1099-K "saranno utilizzati per l'abbinamento informatico sistemico alle dichiarazioni dei redditi per identificare potenziali redditi non dichiarati", ha detto l'agenzia delle entrate.

Per i suoi clienti, Ellis ha affermato che potrebbe inserire l'importo di 1099 K in una linea onnicomprensiva sul 1040 per entrate non specificate e anche in una linea onnicomprensiva per le detrazioni. "Allora, onestamente, spero per il meglio", ha detto.

Chiedi: "Come posso segnalare il modulo 1099-K sulla mia dichiarazione dei redditi?" L'IRS scrive: “Le informazioni sul modulo 1099-K possono essere utilizzate per calcolare le entrate o le vendite lorde. Dovresti seguire le istruzioni per la restituzione sul modulo che stai completando per segnalare le tue entrate o vendite lorde.

Vale la pena spremere il succo?

Ricordi le mie scuse per la mia incapacità di offrire una risposta chiara e semplice? Sta per diventare ancora più complicato.

Stai pensando di mettere i proventi in un'IRA. Ecco il trucco: contribuisci a un'IRA con reddito da lavoro come "salari, stipendi, commissioni, mance, bonus o reddito netto da lavoro autonomo", come l'IRS note.

Per generare reddito da lavoro destinato a un'IRA, Ed Ryan, un agente iscritto e fondatore di Ryan Financial a Rutherford, NJ, ha dichiarato: "Devi dire che sei nel business della vendita di spazzatura".

Ma se sei un lavoratore autonomo, dovrai anche pagare l'imposta sul reddito da lavoro autonomo, ha osservato Ryan. Per un pensionato che vuole declassare al costo, Ryan ha detto che potrebbe non essere la strada migliore. "Il succo non vale la spremuta", ha detto.

Se desideri un'esposizione al mercato azionario e vantaggi fiscali, metti i proventi di eBay in un conto di intermediazione.

Se il mercato rimbalzi nel 2023, puoi vendere e bloccare i profitti dopo un anno. Questo ti dà tassi di plusvalenze a lungo termine. (È del 15% per la maggior parte delle famiglie. È dello 0% per i single filer fino a $ 41,675 e fino a $ 83,350 per le coppie sposate che depositano congiuntamente til suo anno).

Se l' il mercato ribassista rimane per il 2023, hai accantonamenti per perdite in conto capitale su cui finalmente ripiegare. Puoi compensare altre plusvalenze con queste perdite. Se le perdite superano i guadagni, l'IRS ti consentirà di radere fino a $ 3,000 dal tuo reddito e portare avanti la perdita rimanente.

Se queste domande fiscali ti sembrano nuove, ricorda che non sei solo. Come ha detto Ryan, “Quanti clienti vendono un paio di cose su eBay? Lo scoprirò in questa stagione delle tasse.  

Hai una domanda fiscale? Scrivimi a: [email protected]

Grazie per aver letto. Voglio aiutarti a pensare in modo più ampio alle questioni che riguardano le tue tasse. Non sto offrendo consulenza fiscale, solo un tentativo di guardare a cosa potrebbe significare per il tuo portafoglio il turbinio di regole fiscali e condizioni economiche.

Sono qui per il lettore che affronta le tasse con aria rassegnata. Non sei così interessato alle tasse, lo capisco. Una volta ero quel ragazzo. Sotto il gergo, pensa alle tue tasse come a un labirinto, con i soldi alla fine. O una trappola che devi evitare.