Aiutami a capire il "modo migliore" per gestire un'IRA. È meglio pagare le tasse ora o in pensione?

 Qual è il modo migliore per gestire un conto pensionistico individuale (IRA)? Lasciar stare e guadagnare soldi, poi pagare le tasse sui prelievi in ​​pensione? O trasferirlo a un Roth IRA? Dovrei pagare le tasse ora e ottenere denaro esentasse in seguito? E posso far prelevare le tasse dovute sul rollover dal conto di rollover stesso?

-Colpetto

Quando stai pensando se farlo convertire un IRA tradizionale in un IRA Roth, devi considerare più dell'immediato colpo fiscale.

Anche se le tasse giocano un ruolo importante qui, non sono l'unico fattore in gioco. Quindi ti consigliamo di guardare il quadro completo mentre capisci se una conversione Roth ha senso per le tue finanze attuali e future. (E ha senso consultare a consulente finanziario o consulente fiscale prima di fare questa mossa per assicurarti che tutto sia fatto correttamente.)

IRA tradizionali contro Roth

Prima di immergerci nei fattori di conversione, parliamo brevemente delle differenze tra IRA tradizionali e Roth. Ancora una volta, la maggior parte delle persone si concentra sugli effetti fiscali, ma ci sono molti altri fattori che separano i due tipi di conti pensionistici. Queste differenze rendono Roth IRA una scelta vincente per molte persone.

Alcune differenze chiave tra IRA tradizionali e Roth includono:

Tempi fiscali: Contributi tradizionali dell'IRA sono (generalmente) deducibili dalle tasse quando vengono effettuati e tutti i prelievi sono tassati quando vengono prelevati. I contributi Roth IRA non sono deducibili dalle tasse e tutti i prelievi sono esenti da tasse se presi (purché si seguano le regole). Ciò significa che i guadagni in un Roth IRA non sono mai tassati.

Accesso più facile al tuo denaro: I prelievi tradizionali dell'IRA effettuati prima dell'età pensionabile sono soggetti a sanzioni del 10% in aggiunta all'imposta sul reddito. I contributi Roth IRA - ma non i guadagni - possono essere ritirati in qualsiasi momento senza penali poiché hai già pagato le tasse su di essi, quindi puoi accedere ai tuoi soldi quando necessario (una volta superato l'anniversario di conversione di cinque anni).

Distribuzioni minime richieste (RMD): Con gli IRA tradizionali, devi iniziare a prendere RMD una volta raggiunti i 72 anni. Con Roth IRAs, non devi mai accettare distribuzioni se non vuoi.

La storia continua

Reddito imponibile ridotto: I prelievi tradizionali dell'IRA sono soggetti a regolari imposte sul reddito, aumentando il reddito imponibile. I prelievi Roth IRA non sono imponibili e non sono inclusi nel reddito imponibile. Un reddito imponibile inferiore può mantenerti in una fascia fiscale inferiore. Come bonus aggiuntivo, può aiutarti a evitare di pagare l'imposta sul reddito sui benefici della previdenza sociale in pensione.

Successione esentasse: I tuoi eredi pagheranno le tasse sui prelievi da ereditato IRA tradizionali. Gli eredi che prelevano dai Roth IRA ereditati non pagheranno alcuna imposta sul reddito fintanto che la regola dei cinque anni è stata soddisfatta.

Per questi motivi, molte persone possono trarre vantaggio a lungo termine dalla conversione di un IRA tradizionale in un IRA Roth. Ma prima di correre per fare questa mossa, considera il modo migliore per gestirla, in modo da non finire in difficoltà finanziarie.

Quando convertire in un Roth IRA

Dal momento che dovrai affrontare un conto fiscale più grande quando converti un IRA tradizionale in un IRA Roth, ti consigliamo di farlo in modo strategico. Se hai un reddito fluttuante, ha senso convertire di più durante un anno a reddito più basso ed evitare conversioni in un anno a reddito più alto.

Puoi anche convertire il tuo IRA tradizionale in blocchi piuttosto che farlo tutto in una volta. Dovrai tenere traccia di più anniversari di cinque anni, ma sarai in grado di distribuire l'attuale onere dell'imposta sul reddito su diversi anni piuttosto che dover inventare un'enorme somma forfettaria tutto in una volta.

Per quanto riguarda i tempi, più sei lontano dal pensionamento, migliore sarà la tua conversione. I guadagni esentasse nei Roth avranno più tempo per accumularsi e accelerare, lasciandoti con un gruzzolo esentasse più grande per il futuro.

Quando una conversione Roth IRA non ha senso

Ci sono anche situazioni in cui una conversione Roth non ha senso.

Ad esempio, se sei quasi pronto o stai già ricevendo Sicurezza sociale e i benefici di Medicare, fare una conversione Roth aumenterà il tuo reddito imponibile, con conseguente potenziale sicurezza sociale imponibile e aumento dei premi Medicare.

Oppure, se sei già in pensione e stai utilizzando i fondi della tua tradizionale IRA per coprire le spese di soggiorno, l'attuale colpo fiscale potrebbe rendere più difficile pagare le bollette. Un altro motivo per saltare questa strategia: non hai abbastanza fondi non pensionistici disponibili per pagare le tasse, il che può rendere la conversione una proposta perdente.

La regola dei 5 anni per le conversioni Roth 

Le conversioni Roth IRA hanno una restrizione speciale: non è possibile ritirare senza penalità dalla Roth IRA prima del quinto anniversario della conversione. E questo vale per ogni conversione separatamente se la distribuisci su più anni fiscali.

L'orologio quinquennale inizia all'inizio dell'anno fiscale durante il quale hai convertito l'IRA. Quindi, ad esempio, se hai convertito $ 25,000 da un IRA tradizionale a un Roth il 15 novembre 2022, l'orologio inizia il 1 gennaio 2022. Ciò significa che potresti iniziare a prelevare senza penalità dopo il 1 gennaio 2027 - meno di cinque anni interi dalla data di conversione effettiva.

Questa regola impedisce alle persone di fare una corsa finale intorno alla sanzione fiscale del 10% per i prelievi anticipati da un IRA tradizionale. Quindi non contare di prelevare subito esentasse sulla tua conversione Roth.

Trattare con le tasse di conversione Roth

Si è tentati di utilizzare una parte dei fondi di rollover per pagare le tasse sulla conversione di Roth, ma sarebbe un grosso errore.

Assicurati di avere abbastanza risparmi regolari per pagare l'intero conto fiscale sulla tua conversione.

Qualsiasi importo prelevato dall'IRA tradizionale che non entra nella nuova Roth IRA conta come un prelievo anticipato. Ciò significa che, oltre alla normale imposta sul reddito dovuta, quel denaro sarà anche soggetto alla penale del 10% per recesso anticipato.

Ad esempio, supponiamo di voler convertire $ 20,000 da un tradizionale a un Roth IRA. Stimi che le imposte sul reddito sulla conversione saranno $ 2,000 (o il 10% del totale). Se trattieni $ 2,000 dall'importo del rollover, la tua conversione Roth sarà solo di $ 18,000.

Gli altri $ 2,000 saranno considerati un prelievo anticipato … e finirai per dover pagare ulteriori $ 200 in sanzioni IRS. Inoltre, il tuo Roth avrà meno soldi per iniziare, e ciò significa guadagni esentasse inferiori nel tempo.

Conclusione

Non utilizzare parte dei fondi di conversione per pagare le tasse. Ti costerà delle penalità ora e una crescita dei guadagni nel lungo periodo.

Michele Cagan, CPA, è un editorialista di pianificazione finanziaria di SmartAsset e risponde alle domande dei lettori su argomenti di finanza personale e fiscale. Hai una domanda a cui vorresti una risposta? E-mail [email protected] e la tua domanda potrebbe trovare risposta in una colonna futura.

Si prega di notare che Michele non è un partecipante alla piattaforma SmartAdvisor Match.

Suggerimenti per gli investimenti e la pianificazione della pensione

• Prendi in considerazione la possibilità di lavorare con un consulente finanziario per avere indicazioni su come gestire i conti pensionistici. Trovare un consulente finanziario qualificato non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari nella tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

• Mentre pianifichi il reddito in pensione, tieni d'occhio la previdenza sociale. Uso Il calcolatore della previdenza sociale di SmartAsset per avere un'idea di come potrebbero essere i tuoi benefici in pensione.

Credito fotografico: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

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