Ecco quando la regola di 5 anni di Roth IRA potrebbe costarti denaro

I Roth IRA la regola quinquennale non ti consentirà di prelevare guadagni esentasse dal tuo account fino a cinque anni dopo il tuo primo contributo a meno che tu non soddisfi determinate condizioni. Nella maggior parte dei casi, tuttavia, puoi prelevare i contributi esentasse poiché hai pagato le tasse su di essi prima di versare il contributo. Ecco come funziona. UN consulente finanziario potrebbe aiutarti a ottimizzare i tuoi investimenti previdenziali per ridurre al minimo la tua responsabilità fiscale.

Qual è la regola quinquennale Roth IRA?

Il conto pensionistico individuale Roth (IRA) è un veicolo di risparmio previdenziale che ti consente di farlo effettuare prelievi esentasse se segui le regole La regola di 5 anni di Roth IRA afferma che ci vogliono cinque anni per acquisire un account Roth IRA. Ciò significa che non puoi prelevare nessuno dei guadagni dai tuoi contributi all'IRA esentasse fino a quando non sono trascorsi cinque anni dal 1 gennaio dell'anno fiscale in cui hai contribuito per la prima volta al conto. I tuoi guadagni sarebbero costituiti da dividendi, plusvalenze, interessi e qualsiasi altro tipo di resi che hai ricevuto sulle attività finanziarie nella Roth IRA.

Se ritiri uno dei tuoi guadagni prima della fine del periodo di maturazione di cinque anni, devi pagare le imposte sul reddito e a pena su di essi. Se la tua aliquota d'imposta marginale è, ad esempio, del 24% e ritiri i tuoi guadagni prima della fine dei cinque anni, non solo pagherai il 24% sui tuoi guadagni, ma dovrai anche pagare una penale del 10%. Ciò significa che dovresti pagare un totale del 34% sui tuoi guadagni.

Dal momento che hai già pagato le tasse sui soldi versati in un Roth IRA, puoi ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento ea qualsiasi età. Per gli IRA tradizionali, devi aspettare per effettuare prelievi di contributi fino all'età di 59 anni e mezzo o incorrere in entrambe le imposte sul reddito e una penale del 1%. Dovresti sostenere sia la sanzione che le imposte sul reddito su un ritiro dei guadagni su un Roth IRA a meno che tu non rispetti la regola dei cinque anni e sia 2 10/59.

Conversione di un'IRA tradizionale in un'IRA Roth

C'è una seconda regola quinquennale che si applica quando si converte un IRA tradizionale in un IRA Roth. Quando si converte un'IRA tradizionale in un'IRA Roth, si pagano le tasse. La domanda è se paghi la penale del 10%. Ogni volta che effettui una conversione, crei un nuovo periodo di cinque anni. Per evitare la sanzione, non puoi ritirare i guadagni sui tuoi contributi fino a quando non sia trascorso il periodo di cinque anni, che inizia il 1 gennaio dell'anno in cui hai contribuito per la prima volta all'IRA.

La storia continua

Se hai effettuato più di una conversione, la conversione più vecchia verrà ritirata per prima. Quando si effettuano prelievi Roth IRA, i contributi vengono ritirati per primi, le conversioni per seconde e i guadagni per ultimi.

IRA ereditati

C'è anche un regola quinquennale per Roth IRA ereditati. Il beneficiario deve liquidare l'intero valore dell'IRA entro il 31 dicembre dell'anno fiscale contenente il quinto anniversario della morte del proprietario originario. Non sei tenuto a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) durante i cinque anni. Se l'IRA Roth ereditato esiste da più di cinque anni, tutti i prelievi sono esentasse, inclusi contributi e guadagni. Se non esiste da più di cinque anni, i guadagni sono imponibili al momento del ritiro ma i contributi no.

In passato, i beneficiari di un'IRA ereditaria potevano allungare i loro prelievi. A partire dal 2020, secondo il Legge SICURA, i beneficiari non coniugali devono prendere il 100% delle distribuzioni entro un periodo di 10 anni. Ci sono alcune classi di persone, come figli minori e coniugi, che possono trasferire l'IRA a loro nome e differire la distribuzione. Verifica con il tuo commercialista per vedere se sei idoneo.

Una considerazione speciale per i Roth IRA ereditati

Per l'IRA Roth, l'IRS ha consentito una considerazione speciale per gli IRA Roth ereditati. Invece di recedere secondo la regola dei cinque anni, ti consentono di scegliere di recedere in base alla tua aspettativa di vita. Consulta il tuo commercialista.

Roth IRA Eccezioni alla regola quinquennale

Puoi beneficiare di un'eccezione alla regola dei cinque anni se lo sei preleva $ 10,000 per il tuo primo acquisto di casa. Puoi anche beneficiare di un'eccezione se sei disabile o se erediti l'IRA Roth dopo la tua morte. Ecco cinque ulteriori eccezioni a tua disposizione:

• L'uso dei fondi per coprire le spese mediche non rimborsate se superano il 10% del reddito lordo rettificato.

• Sei disoccupato e non puoi permetterti i premi dell'assicurazione sanitaria.

• Devi coprire spese qualificate per l'istruzione superiore per te o per un familiare.

• L'IRS ha imposto un prelievo fiscale su di te.

• Accetti di accettare pagamenti periodici uguali per cinque anni o fino all'età di 59 anni e mezzo, a seconda dell'ultimo periodo.

Dopo aver raggiunto l'età di 59 anni e mezzo, puoi prelevare fondi dalla Roth IRA in qualsiasi momento se hai soddisfatto la regola dei cinque anni. Se non hai soddisfatto la regola dei cinque anni, puoi prelevare i tuoi contributi esentasse ma non i tuoi guadagni. In questo caso non devi pagare una penale.

Conclusione

La regola quinquennale Roth IRA impone una sanzione sui prelievi dal tuo conto effettuati prima di cinque anni dal tuo primo contributo. Ma, se ti qualifichi, l'IRS ha fatto eccezioni a questa regola. In entrambi i casi, se non hai familiarità con la regola dei cinque anni e altre potenziali sanzioni fiscali, dovresti considerare di lavorare con un esperto finanziario.

Strumenti per la pianificazione della pensione

• La regola quinquennale Roth IRA è sufficientemente complessa che potresti trovare meglio consultare un consulente finanziario specializzato in pianificazione fiscale. Trovare un qualificato consulente finanziario non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari che servono la tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

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Il post Comprensione della regola dei 5 anni di Roth IRA apparve prima Blog di SmartAsset.