Ehi, Gig Worker! Preparati per molto più lavoro quando dichiari le tasse.

"C'è un grosso problema con le persone che non hanno familiarità con le regole o non hanno i documenti necessari per calcolare il reddito imponibile", afferma Garrett Watson, analista politico senior presso la Tax Foundation. "Questo può portare a un pagamento in eccesso o a un pagamento insufficiente delle tasse".

Sottopagare non è consigliabile. L'Internal Revenue Service è notoriamente aggressivo quando si tratta di reddito da lavoro autonomo, e ciò non sorprende: circa il 58% del "divario fiscale" annuale di $ 630 miliardi, la differenza tra ciò che l'IRS raccoglie e ciò che è dovuto, è dovuto a sottostima da parte di lavoratori indipendenti come liberi professionisti e proprietari di partnership e LLC, secondo il Comitato senza scopo di lucro per un bilancio federale responsabile.

I lavoratori autonomi che guadagnano più di $ 100,000 all'anno hanno più del doppio delle probabilità di essere sottoposti a audit rispetto ai lavoratori dipendenti e il tasso di audit aumenta all'aumentare dei redditi.

Preparati alla puntura delle tasse sul lavoro autonomo.

Mentre le imposte sul reddito per tutti i lavoratori entrano in vigore una volta che i guadagni superano $ 12,550 per i single e $ 25,100 per le coppie di età inferiore ai 65 anni, i lavoratori indipendenti devono dichiarare il reddito e pagare l'imposta sul lavoro autonomo del 15.3% sul reddito netto, pagando meno le spese deducibili, che supera i $ 400.

Ciò include una tassa di previdenza sociale del 12.4% sul reddito fino a $ 142,800 e una tassa Medicare del 2.9% senza limiti di reddito. Guadagni superiori a $ 200,000 per i single e $ 250,000 per le coppie sono soggetti a un'imposta Medicare aggiuntiva dello 0.9%.

I lavoratori salariati pagano anche le tasse della previdenza sociale e dell'assistenza sanitaria, ma hanno diviso il totale del 15.3% con i loro datori di lavoro e le loro quote, chiamate tasse sui salari, vengono automaticamente detratte dagli stipendi. 

L'IRS tenta di portare la parità tra tutti i lavoratori consentendo ai gig worker di detrarre metà della tassa sul lavoro autonomo. Ma quella detrazione da sola non compensa completamente l'esborso dei gig worker, afferma Meghan Saunders, un agente iscritto a Towson, nel Maryland. 

"Una detrazione riduce il reddito imponibile, ma non è un credito dollaro per dollaro per le tasse pagate", afferma, aggiungendo che la maggior parte dei gig worker pagano un po' di più di queste tasse rispetto ai lavoratori salariati.

Pagare le tasse stimate trimestralmente. 

Se si prevede di dover pagare almeno $ 1,000 di tasse, l'IRS richiede che le tasse stimate siano pagate trimestralmente nell'arco di un anno fiscale. A questo punto, i gig worker avrebbero dovuto pagare le tasse sul reddito e sul lavoro autonomo stimate per il 2021. 

Se non hai pagato trimestralmente, entro la scadenza del 18 aprile di quest'anno per la dichiarazione dei redditi, dovrai pagare l'intera tassa sul reddito e sul lavoro autonomo, più eventuali sanzioni tardive. 

Molte persone si troveranno in una situazione difficile se non hanno nascosto una parte del loro stipendio per coprire le tasse. "Molti lavoratori della gig ottengono guadagni trasferiti sui loro conti bancari e li spendono tutto", afferma Terry Dickens, senior manager di Moss Adams, aggiungendo che un approccio pay-as-you-go può prevenire un grande shock fiscale durante la dichiarazione stagione. 

I pagamenti delle tasse trimestrali si basano sul reddito dell'anno precedente, quindi mentre prepari le dichiarazioni 2021 puoi calcolare il tuo primo pagamento trimestrale stimato per il 2022, anch'esso dovuto il 18 aprile. 

Arrotonda i record di reddito.

A seconda delle fonti di reddito, i gig worker hanno spesso bisogno di arrotondare una pletora di record di reddito, a differenza dei lavoratori salariati che ricevono un elenco di guadagni W-2 ordinato. 

Le aziende tradizionali emettono il modulo 1099. Piattaforme di assunzione come Uber, Lyft e DoorDash rilasciano il modulo 1099-K per i lavoratori che hanno effettuato più di 200 transazioni o guadagnato più di $ 20,000. (Per il 2022, questa soglia IRS scende a $ 600 come un modo per l'agenzia di tenere traccia dei guadagni di un numero crescente di impiegati e di aiutare con gli sforzi di contrasto.) Altre persone potrebbero avere solo documenti bancari e personali per segnalare i guadagni. 

Calcola le spese deducibili. 

Un punto positivo per i gig worker è che, a differenza dei lavoratori dipendenti, possono beneficiare di una detrazione del reddito aziendale qualificato su un reddito fino a $ 164,900 per i single e $ 329,800 per le coppie e le spese relative al lavoro possono compensare il reddito.

Ma anche i vantaggi non sono così semplici come potrebbero sperare i contribuenti, dice Dickens. “Se porti un potenziale cliente a una partita di baseball, quel biglietto non è deducibile. Se acquisti un hot dog, quella spesa è solitamente deducibile al 50%, ma per il 2021 è deducibile al 100%", afferma Dickens. "Può essere fonte di confusione."

Al di là delle detrazioni per il reddito d'impresa qualificato e le tasse per il lavoro autonomo, non perdere una miriade di altre. 

Le spese direttamente correlate al lavoro - un tosaerba per un paesaggista, un software per un contabile - sono completamente deducibili, così come i premi dell'assicurazione sanitaria e i contributi al lordo delle imposte a un piano pensionistico semplificato per i dipendenti o SEP IRA.

I costi relativi all'intrattenimento non sono deducibili, ma i pasti dei ristoranti aziendali sono completamente deducibili per il 2021 e il 2022 come parte degli sforzi di soccorso per la pandemia per sostenere i ristoranti.

Se utilizzi l'auto per lavoro, considera due opzioni: detrarre 56 centesimi per ogni miglio percorso per motivi di lavoro o moltiplicare la percentuale di utilizzo dell'auto per motivi di lavoro per le spese annuali totali dell'auto, come benzina e riparazioni. Se le spese erano di $ 5,000 e il 25% dell'uso dell'auto era per lavoro, puoi detrarre $ 1,250. 

Ci sono anche due modi per richiedere le detrazioni per l'home office. Il più semplice è moltiplicare la metratura del tuo ufficio, con un limite di 300 piedi quadrati, per $ 5. Per 200 piedi quadrati, puoi richiedere una detrazione di $ 1,000. 

"L'altro metodo consiste nel detrarre i costi attribuibili al tuo ufficio a casa", afferma Angela Anderson, contabile di Atlanta presso JustAnswer. 

Se il tuo ufficio occupa il 10% della tua casa, puoi detrarre il 10% delle spese come utenze, interessi ipotecari, tasse sulla proprietà e riparazioni domestiche. 

"Usa il metodo più vantaggioso", afferma Anderson. "Qualunque cosa tu faccia, tieni buoni registri."

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