Come detrarre le perdite di azioni dalle tasse

Le plusvalenze e le minusvalenze hanno entrambe implicazioni fiscali. Quando vendi azioni per un profitto, devi le tasse su quei guadagni. Queste tasse sono calcolate in base alle aliquote sulle plusvalenze. Tuttavia, quando si tratta di investimenti, l'IRS ti tassa in base ai tuoi guadagni netti per l'intero anno. Ciò significa che calcoli le tasse in base all'importo totale dei profitti realizzati dopo aver contabilizzato eventuali perdite di investimento subite durante l'anno. Puoi semplificare questo processo se tu collaborare con un consulente finanziario specializzato in pianificazione fiscale.

Come l'IRS definisce le plusvalenze

Guadagni sono i soldi che guadagni quando vendi un investimento per ottenere un profitto. Ci sono tre elementi chiave qui da capire. Prima il vengono calcolate le plusvalenze come profitti piuttosto che guadagni netti. Ad esempio, quando vendi un'azione, le plusvalenze su quella vendita di azioni vengono calcolate come il prezzo di vendita dell'azione meno il prezzo che hai pagato per l'azione.

Quindi, supponiamo di acquistare 10 azioni a $ 50 per azione. Pagheresti $ 500 per questo acquisto di azioni.

Quindi, supponiamo che tu venda quelle 10 azioni a $ 60 per azione. Guadagneresti $ 600 per questa vendita di azioni. Guadagneresti $ 100 da questa vendita di azioni (il prezzo di vendita di $ 600 meno il prezzo di acquisto di $ 500). Questo profitto di $ 100 è la plusvalenza tassabile.

Secondo, guadagni devono essere realizzati per essere tassato. Ai fini fiscali, una plusvalenza viene realizzata quando si completa la vendita di un bene di investimento. La semplice fluttuazione del prezzo di un asset non innesca guadagni o perdite in conto capitale, semplicemente tiene traccia del tuo valore potenziale se dovessi vendere l'asset oggi. Quindi, se il prezzo delle tue azioni aumenta nel 2022, non devi pagare le tasse. Tuttavia, se tu vendere quel titolo e ricevi i soldi da quella vendita nel 2022, dovrai pagare le tasse nel 2022.

Cosa sono le perdite in conto capitale

Proprio come con il reddito, paghi annualmente le tasse sulle plusvalenze. Ciò significa che si sommano i profitti realizzati dalla vendita di investimenti nel corso dell'anno e si pagano le tasse in un'unica soluzione ogni 15 aprile. Tuttavia, le plusvalenze tassabili sono calcolate come guadagni netti, il che significa che si sommano i tuoi profitti nel corso dell'anno e poi deduci tutte le tue perdite. Il risultato sono le plusvalenze nette e tassabili per quell'anno.

La storia continua

Minusvalenze sono definiti come qualsiasi vendita di un bene di investimento, come azioni, in cui si perdono soldi. Proprio come una plusvalenza, le perdite devono essere realizzate. Ciò significa che devi effettivamente completare la vendita e raccogliere il denaro associato; le semplici fluttuazioni dei prezzi non provocano una perdita. Calcoli le minusvalenze come i guadagni, dal prezzo di vendita meno il prezzo pagato.

Quindi, supponiamo di acquistare 10 azioni a $ 50 per azione. Pagheresti $ 500 per questo acquisto di azioni. Quindi, supponiamo che tu venda quelle 10 azioni a $ 40 per azione, guadagnando $ 400. Perderesti $ 100 da questa vendita di azioni (il prezzo di vendita di $ 400 meno il prezzo di acquisto di $ 500). Questa differenza di $ 100 è la tua perdita di capitale.

Come dedurre le perdite in conto capitale dalle tasse

Le minusvalenze, anche dalla vendita di azioni, riducono le plusvalenze tassabili su base dollaro per dollaro. Se perdi tanto quanto guadagni in un dato anno, questo può eliminare del tutto le tue plusvalenze tassabili. Se perdi più di quanto guadagni, puoi trasferire un importo limitato di minusvalenze al tuo reddito ordinario come detrazione dell'imposta sul reddito. Ecco i due modi principali per detrarre le minusvalenze dalle tasse.

1. Detrarre dalle plusvalenze

Quando paghi le tasse, calcoli le plusvalenze sia a lungo che a breve termine. Le plusvalenze a lungo termine sono tutti i profitti realizzati vendendo attività detenute per più di un anno e sono tassate all'aliquota fiscale più bassa. Le plusvalenze a breve termine sono tutti i profitti realizzati vendendo attività detenute per meno di un anno. Questi sono tassati come reddito ordinario.

Quindi, calcoli le tue minusvalenze, allo stesso modo, determinando sia le perdite a lungo termine che quelle a breve termine sulla stessa base.

Le tue minusvalenze compensano prima le plusvalenze della stessa categoria. Ciò significa che le perdite a lungo termine compensano prima i guadagni a lungo termine e le perdite a breve termine compensano prima i guadagni a breve termine. Una volta che le tue perdite superano il tuo guadagno, puoi trasferire le perdite di quella categoria all'altra.

Ad esempio, supponi di avere il seguente profilo commerciale in un anno:

• Guadagni a lungo termine: $ 1,000

• Perdite a lungo termine: $500

• Guadagni a breve termine: $ 250

• Perdite a breve termine: $400

In primo luogo, deduci le tue perdite a lungo termine dai tuoi guadagni a lungo termine, lasciandoti con plusvalenze tassabili a lungo termine di $ 500 per l'anno ($ 1,000 - $ 500). La prossima cosa da fare è detrarre le tue perdite a breve termine dal tuo guadagni a breve termine. Poiché le tue perdite a breve termine sono maggiori dei tuoi guadagni a breve termine, questo ti lascia con zero plusvalenze tassabili a breve termine (guadagni di $ 250 - perdite di $ 400).

Ora trasferisci le perdite in eccesso da una categoria all'altra. In questo caso, le tue perdite a breve termine hanno superato i tuoi guadagni a breve termine di $ 150. Quindi riduci i tuoi guadagni a lungo termine rimanenti di tale importo, lasciandoti con plusvalenze tassabili a lungo termine di $ 350 per l'anno ($ 500 guadagni a lungo termine dopo le perdite - $ 150 perdite a breve termine in eccesso).

2. Detrarre le perdite in eccesso dal reddito

Le minusvalenze possono applicarsi alle imposte ordinarie sul reddito in misura limitata. Se le tue minusvalenze totali superano le tue plusvalenze totali, riporti tali perdite come detrazione al tuo reddito ordinario. Ogni anno puoi richiedere perdite di capitale fino a $ 3,000 come detrazione sulle imposte sul reddito (fino a $1,500 per le coppie sposate che depositano separatamente). Se le tue perdite superano i $ 3,000, puoi riportarle come detrazioni fiscali negli anni futuri.

Quindi, per esempio, diciamo che hai molto brutta annata di mercato. Vendi azioni per un guadagno totale di $ 10,000, ma vendi altre azioni per una perdita totale di $ 15,000. Potresti detrarre i primi $ 10,000 di tali perdite dalle tue plusvalenze, lasciandoti senza plusvalenze tassabili per l'anno. Questo ti lascerebbe con una perdita di capitale in eccesso di $ 5,000.

Puoi richiedere $ 3,000 di tali perdite come detrazioni sul tuo imposte ordinarie sul reddito per l'anno. Quindi, l'anno successivo, puoi richiedere i restanti $ 2,000 come detrazione riportata sulle imposte sul reddito di quell'anno.

Raccolta delle perdite fiscali

Infine, mentre una discussione completa di questo argomento va oltre lo scopo di questo articolo, con un attento investimento puoi condurre ciò che è noto come "raccolta delle perdite fiscali.” Questa è la pratica di vendere beni in perdita per massimizzare le detrazioni sulle tasse.

Di solito, il modo migliore per utilizzare la riscossione delle perdite fiscali serve per cronometrare la vendita di beni già non redditizi. Se hai comunque intenzione di perdere denaro in azioni, può essere utile strutturare la vendita attorno alla riduzione delle plusvalenze tassabili.

Conclusione

Ogni anno, sei tassato sulle tue plusvalenze totali per l'anno. Ciò significa che quando guadagni vendendo le tue azioni puoi detrarre i soldi che perdi vendendo azioni, permettendoti di ridurre le plusvalenze tassabili totali per l'anno. Questa è una pratica importante di cui essere consapevoli, soprattutto se non si lavora con un professionista in modo da poter massimizzare il proprio detrazioni fiscali e abbassa quanto devi.

Suggerimenti sulle tasse

• È sempre meglio evitare potenziali perdite, ed è qui che potresti prendere in considerazione la possibilità di chiedere aiuto. Puoi lavorare con un consulente finanziario che può gestire le tue risorse per te o aiutarti a creare il giusto piano di asset allocation. Trovare il consulente finanziario giusto non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari che servono la tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

• La riscossione delle perdite fiscali potrebbe andare oltre lo scopo di questo articolo, ma Elizabeth Stapleton di SmartAsset si tuffa nell'argomento. Se devi perdere denaro in borsa, impara a farlo valere.

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Il post Come detrarre le perdite di azioni dalle tasse apparve prima Blog di SmartAsset.