Come trovare la base di costo di Old Stock

Comprare basso e vendere alto è una delle regole fondamentali dell'investimento azionario. Conoscere la base di costo delle azioni che acquisti può aiutarti a stimare il tuo potenziale profitto se decidessi di vendere. Potrebbe anche essere necessario conoscere la base dei costi ai fini fiscali quando si segnalano plusvalenze o minusvalenze. Ma, se non sei sicuro di quanto hai pagato, ci sono alcune opzioni su come trovare la base di costo delle vecchie azioni. Ecco cosa devi sapere.

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Qual è la base di costo?

Base di costo è il prezzo di acquisto originario di un bene. Quando acquisti azioni, fondi comuni di investimento o altri titoli, la tua base di costo è il prezzo che paghi il giorno in cui lo acquisti. La base dei costi include il prezzo dell'attività, insieme alle commissioni di intermediazione, alle commissioni di carico del fondo comune e qualsiasi altro costo che paghi per negoziare.

Ci sono diversi motivi per cui potresti aver bisogno di sapere come trovare la base dei costi di vecchie azioni o altri asset. Come accennato, puoi utilizzare la base dei costi per stimare quanto di a plusvalenza potresti realizzare vendendo azioni che sono aumentate di valore. Ciò può essere utile quando si valuta se vendere ora o mantenere i propri investimenti un po' più a lungo.

Le plusvalenze dalla vendita di azioni o altri investimenti sono tassabili secondo le regole IRS. L'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a breve termine si applica agli investimenti detenuti per meno di un anno. Pagherai l'aliquota fiscale sulle plusvalenze a lungo termine più favorevole per gli investimenti detenuti per più di un anno.

La base dei costi può anche dirti quanto di una perdita di capitale potresti realizzare se stai vendendo titoli che hanno perso valore. L'IRS consente agli investitori di farlo detrarre fino a $ 3,000 di perdite in conto capitale dal reddito ordinario ogni anno, o $ 1,500 nel caso di coppie sposate che presentano dichiarazioni separate.

Come trovare la base di costo di Old Stock

Per trovare la base di costo delle vecchie azioni, devi prima sapere quanto hai pagato. Questa attività può essere semplice, a seconda di quando hai acquistato l'investimento. Il codice fiscale richiede agli intermediari di segnalare la base dei costi all'IRS quando si vende un investimento. Ma questa regola si applica solo se l'investimento è stato acquistato in date specifiche o dopo.

La storia continua

Ad esempio, la segnalazione è richiesta se hai acquistato:

• Azioni a partire dal 1 gennaio 2011

• Fondi comuni, fondi negoziati in borsa (ETF) e piani di reinvestimento dei dividendi (DRIP) a partire dal 1 gennaio 2012

• Obbligazioni, opzioni e altri titoli a partire dal 1 gennaio 2014

Viene riportata la base di costo Modulo IRS 1099 B. Se ricevi un modulo 1099 B e la casella della base dei costi è vuota, ci sono altri modi per trovare la base dei costi per le scorte precedenti.

Per prima cosa, puoi accedere al tuo conto di intermediazione e rivedere le tue dichiarazioni di transazione per il periodo di tempo in cui hai acquistato il titolo. Tieni presente che se hai acquistato azioni dello stesso titolo in date diverse, potresti dover esaminare più dichiarazioni o conferme di transazione.

Se non riesci a trovare le informazioni di cui hai bisogno online, puoi provare a chiamare l'intermediazione per vedere se possono fornirti alcuni numeri. Puoi anche consultare i dati storici sui prezzi delle azioni per trovare il prezzo medio delle azioni per il giorno in cui le hai acquistate. In caso contrario, potresti essere in grado di ottenere i dati storici sui prezzi direttamente dall'azienda.

Come calcolare la base dei costi per le vecchie scorte

Ci sono un paio di modi in cui puoi avvicinarti alla contabilità quando cerchi di trovare la base dei costi delle vecchie scorte. Innanzitutto, puoi utilizzare il metodo "first in, first out" (FIFO), che di solito è consigliato se hai acquistato più azioni della stessa azione in date diverse.

Se stai calcolando la base dei costi utilizzando le regole first in, first out, utilizzerai inizialmente il prezzo pagato per le azioni. Questo metodo presuppone che le azioni che acquisti per prime siano quelle per cui paghi l'importo minimo.

Quindi, supponiamo di acquistare 100 azioni di azioni nella società XYZ il 1 marzo, di nuovo il 1 luglio e ancora una volta il 1 ottobre dello stesso anno. Paghi $ 100 per azione a marzo, $ 125 per azione a luglio e $ 140 per azione a ottobre. Il metodo first in, first out utilizzerebbe i $ 100 per azione che hai rimborsato a marzo per calcolare la base dei costi per tutte le azioni che vendi.

First in, first out è un modo semplice per calcolare la base dei costi. Ma può comportare una maggiore plusvalenza realizzata sulla carta, il che potrebbe significare dover pagare più tasse quando si vendono azioni con profitto. Alcuni intermediari utilizzano questo metodo per calcolare automaticamente la base dei costi a meno che non si scelga il metodo di identificazione specifico.

Il metodo di identificazione specifico significa che puoi scegliere quali azioni vendere, in base a quanto hai originariamente pagato per esse. Quindi, utilizzando l'esempio precedente, puoi decidere quale fascia di prezzo ($ 100, $ 125 o $ 140) dovrebbe essere utilizzata per calcolare la base dei costi.

Questo metodo potrebbe potenzialmente ridurre la tua responsabilità fiscale riducendo al minimo le plusvalenze, ma richiede un po' più di compiti da parte tua. Avrai bisogno di sapere quanto hai pagato per le azioni ogni volta che hai acquistato. Dovrai anche essere specifico nel dire al tuo broker quali azioni vendere, ovvero vendere 100 azioni di XYZ che sono state acquistate il 1 marzo per $ 100 ciascuna.

Suggerimenti per la registrazione dei dati in base ai costi per gli investitori

A seconda di quando hai acquistato azioni o altri investimenti, il tuo broker dovrebbe tenere traccia della tua base di costo per te. Ma può comunque essere una buona idea mantenere i propri record in modo da avere un backup.

Ecco tre suggerimenti che FINRA suggerisce di tenere traccia della base dei costi durante l'acquisto e la vendita di azioni:

• Salva le conferme di transazione che il tuo broker ti invia ogni volta che fai uno scambio

• Prendere nota di eventuali dividendi di azioni pagati a te o distribuzioni senza dividendi poiché questi possono essere presi in considerazione nei calcoli della base dei costi

• Se stai acquistando più azioni della stessa azione e prevedi di utilizzare un'identificazione specifica per il calcolo della base dei costi, prendi nota della data di acquisto delle azioni e del prezzo

Inoltre, tieni presente che potrebbe essere necessario utilizzare un metodo diverso per trovare la base dei costi azioni che erediti o ricevi in ​​regalo. In tal caso, potrebbe essere necessario effettuare i calcoli utilizzando la base del proprietario originale o il valore equo di mercato delle azioni nel momento in cui le hai ricevute.

Conclusione

Sapere come trovare la base dei costi delle vecchie azioni è importante per la dichiarazione dei redditi quando si acquistano o si vendono investimenti. Quanto più sei in grado di ridurre al minimo la responsabilità fiscale, tanto più guadagni dal tuo investimento sei in grado di mantenere.

Suggerimenti per investire

• Considera di parlare con il tuo consulente finanziario sulla ricerca della base di costo delle vecchie scorte, se non sei sicuro di quale metodo utilizzare. Se non hai ancora un consulente finanziario, trovarne uno non deve essere complicato. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari che servono la tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

• Raccolta delle perdite fiscali può aiutarti a ridurre al minimo la tua bolletta fiscale se stai segnalando plusvalenze. Raccogliere le perdite significa semplicemente vendere le azioni in perdita per compensare i guadagni nel tuo portafoglio. Se stai investendo tramite a consulente robo, questo potrebbe essere fatto automaticamente. Ma puoi raccogliere le perdite tu stesso attraverso un conto di intermediazione imponibile.

Credito fotografico: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Il post Come trovare la base di costo di Old Stock apparve prima Blog di SmartAsset.