A lungo termine, se vendi un'attività di investimento a scopo di lucro, dovrai pagare le tasse sulle plusvalenze. Ma per gli investitori attivi, è importante capire che l'IRS offre alcuni modi per differire tali tasse. Questo tipo di pianificazione fiscale può essere particolarmente utile con prodotti più complicati come un fondo comune di investimento. Se stai cercando di evitare di essere colpito da una fattura fiscale la prossima volta che trasferisci denaro, ecco alcuni modi per gestire i tuoi beni.
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Tasse sulle plusvalenze e fondi comuni
I fondi comuni sono popolari investimento veicolo a causa dell'equilibrio che possono potenzialmente apportare al tuo portafoglio. Non tutti pensano alle potenziali conseguenze fiscali dell'investimento in un fondo comune prima di fare il grande passo, ma è importante capirlo prima di investire. Ci sono due modi principali per pagare le tasse su un fondo comune di investimento.
Imposta sul reddito ordinario: Se si dispone di un fondo generatore di reddito, potresti pagare le normali imposte sul reddito sul denaro distribuito dal fondo. I rendimenti come interessi e dividendi non qualificati sono tassati come reddito ordinario per l'anno in cui li ricevi e molti fondi comuni di investimento generano tali pagamenti.
Guadagni: Il modo molto più comune è attraverso imposte sulle plusvalenze. Devi tasse sulle plusvalenze sul profitto che realizzi ogni volta che vendi un'attività di investimento o ricevi pagamenti di dividendi qualificati. Quindi, ad esempio, supponiamo che tu abbia acquistato un fondo comune di investimento a $ 100 per azione e lo abbia venduto a $ 150. Dovresti guadagni tasse sui $ 50 di profitto che hai raccolto da quella vendita.
Puoi anche pagare imposte sulle plusvalenze in base all'attività del fondo. UN fondo comune è un portafoglio di attività sottostanti. Ogni azione rappresenta una percentuale di proprietà di tali attività nel loro insieme. Quando un fondo comune vende asset nel suo portafoglio per un guadagno può, nella maggior parte dei casi, fare una di due cose. A volte il fondo reinvestirà i proventi in nuove attività. Altre volte, tuttavia, il fondo trasferirà i proventi di qualsiasi vendita ai suoi investitori su base per azione in quella che è nota come "distribuzione delle plusvalenze".
Nella maggior parte, se non in tutti, i casi, quando un fondo comune di investimento è gestito in modo competente, non vedrai alcuna conseguenza fiscale da un reinvestimento. Tuttavia, se ricevi una distribuzione di plusvalenze, potresti dover pagare imposte sulle plusvalenze su quel denaro. Questo è il modo in cui i fondi comuni di investimento possono causare eventi fiscali per i loro investitori anche se non vendi una singola azione.
Come gestire le tasse sulle plusvalenze dei fondi comuni
Quindi, come puoi gestire le tasse sulle plusvalenze sul tuo fondi comuni di investimento? Ci sono alcuni modi in cui puoi farlo, tra cui:
1. Detenere fondi in un conto pensionistico
Il modo più semplice per gestire qualsiasi forma di imposta sulle plusvalenze è mantenere i tuoi investimenti in a conto pensionistico qualificato. Come regola generale, l'IRS non considera la vendita o la gestione di questi beni un evento fiscale fino a quando non si effettua un prelievo dal conto.
Ciò significa che puoi vendere azioni del tuo fondo comune di investimento o raccogliere una distribuzione di plusvalenze senza pagare le tasse pertinenti fintanto che mantieni i soldi in quel conto pensionistico. Alla fine dovrai pagare tutte le tasse correlate una volta ritirato il denaro, ovviamente.
2. Distribuzione delle plusvalenze
Al di fuori di un qualificato, conto previdenziale agevolato, non c'è molto che puoi fare per evitare le tasse su una distribuzione di plusvalenze una volta che è stata effettuata. In generale, il modo migliore per gestire le tasse sulle distribuzioni di plusvalenze è evitare di incorrere in esse.
Cerca fondi che hanno un basso tasso di rotazione. Ciò significa che tendono a vendere e spostare asset meno frequentemente rispetto ad altri fondi. Più a lungo un fondo comune conserva le proprie attività, meno spesso genererà vendite e distribuzioni. Inoltre, cerca fondi che tendono a reinvestire i profitti piuttosto che emettere distribuzioni. Anche in questo caso spesso, ma non necessariamente sempre, ti consentirà di evitare eventi fiscali. Fondi indicizzati spesso gestisci le risorse in questo modo, quindi sono un buon punto di partenza.
3. Guadagni di capitale a lungo termine
Anche se questo vale per tutte le attività di investimento, non solo per i fondi comuni di investimento, cerca di non vendere le attività che hai detenuto per meno di un anno. Se vendi qualcosa entro un anno dall'acquisto, questo è considerato un investimento a breve termine e lo è tassato con l'aliquota del reddito ordinario. Se vendi qualcosa dopo averlo tenuto per un anno intero, viene tassato a un'aliquota di plusvalenza notevolmente inferiore.
4. Gestisci le condivisioni
Quando vendi azioni di un fondo comune di investimento o qualsiasi attività di investimento, il tuo profitto viene calcolato in base a ciò che hai pagato per l'attività sottostante. Come nel nostro esempio sopra, se acquisti azioni di un fondo comune di investimento per $ 100 e le vendi per $ 150, sarai tassato sulla differenza di $ 50.
Ma supponiamo che tu abbia investito in questo fondo comune di investimento nel tempo, pagando importi diversi per le tue azioni con ogni investimento. In tal caso, puoi scegliere di specificare quali azioni hai deciso di vendere e il tuo reddito imponibile sarà basato su tale differenza.
Ad esempio, supponiamo che tu abbia acquistato tre azioni in un fondo comune di investimento, pagando $ 100, $ 120 e $ 140 per ciascuna azione (rispettivamente). Ora vendi un'azione per $ 150. Indipendentemente dalle azioni che vendi, raccoglierai $ 150. Ma se specifichi di aver venduto la quota più recente, dovrai solo pagare le tasse su $ 10 di plusvalenze ($ 150 prezzo di vendita – $ 140 prezzo di acquisto).
Ora, questo tipo di gestione ha un problema. Idealmente, il tuo fondo continuerà a crescere, il che significa che dovrai pagare molte più tasse una volta che alla fine venderai le azioni da $ 100 e $ 120. Tuttavia, se è utile gestire il flusso di cassa in questo modo, è un valido strumento di pianificazione fiscale.
5. Raccolta delle perdite fiscali
Infine, molti investitori utilizzano uno strumento chiamato "raccolta delle perdite fiscali” che può essere complicato. Le imposte sulle plusvalenze si basano sugli utili netti nel corso dell'anno. Ciò significa che si sommano tutti i profitti derivanti dalla vendita di attività di investimento redditizie, si sottraggono tutte le perdite dalla vendita di attività di investimento non redditizie, quindi si pagano le tasse sull'importo finale.
Ciò significa che puoi vendere alcune attività in perdita al fine di ridurre le tue plusvalenze totali per un determinato anno. Ad esempio, supponiamo che tu abbia il guadagno di $ 50 dalla vendita di una quota del tuo fondo comune di investimento. Supponiamo che tu abbia anche un'azione che attualmente vale $ 20 in meno rispetto a quella per cui l'hai acquistata. Puoi vendere quel titolo prima della fine dell'anno, realizzando una perdita di $ 20. Ciò compenserebbe parzialmente il guadagno del tuo fondo comune di investimento, portando i tuoi guadagni imponibili totali a $ 30.
Il problema con raccolta delle perdite fiscali, ovviamente, è che significa subire una perdita. Questa strategia è generalmente una buona idea se hai investimenti che avresti comunque venduto. Non vale la pena liquidare anticipatamente un buon investimento solo per l'agevolazione fiscale. Può essere utile, tuttavia, programmare l'uscita da un cattivo investimento se può aiutarti a compensare le tasse altrove.
Conclusione
Ci sono due modi principali per essere tassati su un fondo comune di investimento: da vendere le tue azioni o raccogliendo una distribuzione di plusvalenze. Anche se non puoi differire completamente le tasse su questi guadagni, puoi gestirli in alcuni modi diversi che abbiamo descritto sopra. L'importante è capire come potresti essere tassato in modo da poter pianificare correttamente qualsiasi imposta che potresti dover, a seconda di cosa vuoi fare con i tuoi investimenti.
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Il post Come evitare l'imposta sulle plusvalenze sui fondi comuni apparve prima Blog di SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/legally-avoid-capital-gains-tax-130037703.html