Come utilizzare il tuo Roth IRA come fondo di emergenza

Contribuire a un conto pensionistico con agevolazioni fiscali comporta regole che rendono difficile mettere le mani sui tuoi soldi in caso di necessità improvvisa. Comprensibilmente, questi controlli sono uno dei motivi per cui le persone possono sentirsi riluttanti a finanziare un conto pensione individuale (IRA) or Piano 401 (k) al massimo ogni anno, anche se sanno che prima investono, maggiori sono le possibilità che i loro fondi crescano a tassi composti esentasse.

Il desiderio di risparmiare per la pensione viene annullato dalla necessità di mantenere un fondo di emergenza di denaro facilmente accessibile, che si tratti di riparazioni auto, spese mediche, perdita del lavoro o crisi economica; tuttavia, poche persone sono consapevoli che una caratteristica spesso trascurata di Roth IRA potrebbe risolvere questo problema, permettendoti di avere la tua torta e anche di investirla. Sembra improbabile, ma in realtà è vero.

Riepilogo rapido: Regole Roth IRA

Un Roth IRA è un conto di risparmio previdenziale che consente distribuzioni qualificate su base esentasse purché siano soddisfatte determinate condizioni. Sebbene gli IRA Roth siano simili a IRA tradizionali, il loro trattamento fiscale da parte del Internal Revenue Service (IRS) è molto diverso.

A differenza dei contributi agli IRA tradizionali, i depositi Roth IRA non ti danno un detrazione fiscale quando li fai. Nel gergo dell'IRS, sono pagati con dollari al netto delle imposte. I soldi sul conto crescono tax-free finché non viene ritirato. E quando vai in pensione non paghi le tasse sui prelievi perché hai già pagato le tasse sul reddito sui soldi con cui hai fatto i versamenti. Con un IRA tradizionale, paghi le imposte sul reddito sui prelievi in ​​​​pensione.

I proprietari di account Roth IRA non devono accettare distribuzioni minime richieste (RMD). Un RMD è un importo minimo, come stabilito dall'IRS, che deve essere prelevato da un IRA tradizionale e a contributo definito pianificare ogni anno una volta raggiunta una certa età. Se sei nato tra il 1951 e il 1959, l'età è 73 anni. Se sei nato nel 1960 o dopo, l'età è 75 anni. Si tratta di un aumento rispetto all'età precedente di 72 anni.

Limiti di contribuzione Roth IRA

Un Roth IRA ti consente di contribuire con $ 6,000 per il 2022 e $ 6,500 per il 2023. Se sei sposato, tu e il tuo coniuge potete contribuire ciascuno con $ 6,500 per un totale di $ 13,000. Ogni individuo può contribuire con altri $ 1,000, chiamati a contributo di recupero—se di età pari o superiore a 50 anni.

Limiti di reddito Roth IRA

Ci sono anche limitazioni su quanto puoi guadagnare e comunque qualificarti per un Roth. I limiti di reddito vengono adeguati ogni anno dall'IRS. Questi sono i limiti per gli anni d'imposta 2022 e 2023 in base al reddito e alle imposte stato di deposito:

• Per l'anno fiscale 2022, se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta, l'eliminazione graduale inizia a reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 204,000. Se guadagni più di $ 214,000, non hai diritto a un Roth. I single filer raggiungono la soglia di $ 129,000 e vengono squalificati se i loro redditi superano $ 144,000.
• Per l'anno fiscale 2023, se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta, il eliminazione graduale inizia con un MAGI di $ 218,000. Se guadagni più di $ 228,000, non hai diritto a un Roth. I single filer raggiungono la soglia di $ 138,000 e vengono squalificati se i loro redditi superano $ 153,000.

Ritiri Roth IRA

Si sente spesso che i prelievi Roth IRA sono esentasse. Anche se è vero, è complicato. Non tutti i prelievi sono uguali agli occhi dell'IRS.

Quando archivi il tuo dichiarazioni dei redditi, non includi nel tuo reddito lordo (imponibile). eventuali distribuzioni che rappresentano un ritorno dei tuoi contributi regolari dai tuoi Roth IRA. Poiché i contributi a un Roth vengono effettuati con fondi su cui hai già pagato le tasse, le regole dell'IRS ti consentono di prelevare quel denaro (o, in senso stretto, la stessa somma di denaro) senza dover pagare ulteriori tasse su di esso.

Ma qualsiasi somma maturata sul conto oltre a quanto originariamente depositato è una storia diversa. Per quelli, devi aspettare fino a dopo il periodo di cinque anni che inizia con il primo anno fiscale per il quale è stato versato un contributo al Roth IRA per iniziare a fare ritiri. Se non aspetti, tali prelievi sono soggetti a tasse e a una penale se hai meno di 59 anni e mezzo.

In altre parole, i contributi possono essere prelevati in qualsiasi momento senza penali o tasse; tuttavia, i guadagni da investimenti generati dai tuoi depositi (redditi da interessi, dividendi, guadagni—deve rimanere nel conto per almeno cinque anni e idealmente fino a quando non hai almeno 59 anni e mezzo per evitare di incorrere in una penale del 10% e tasse.

La buona notizia è che i prelievi Roth vengono effettuati su a primo entrato, primo uscito (FIFO) base. Quindi eventuali prelievi sono inizialmente classificati come provenienti da contributi. I guadagni non si considerano toccati fino al raggiungimento di una somma pari a tutti i contributi che hai versato.

Il Roth IRA come fondo di emergenza

Il vantaggio di mettere i risparmi di emergenza in un Roth IRA è che non perdi l'opportunità limitata di fare quell'anno pensionamento contributo. Puoi contribuire solo poche migliaia di dollari a un Roth IRA ogni anno, e una volta che l'anno passa senza un contributo, perdi l'opportunità di farlo per sempre; tuttavia, l'accesso a questi fondi dovrebbe essere la tua ultima risorsa.

Matt Becker, a pagamento pianificatore finanziario certificato (CFP) che gestisce il sito Mom and Dad Money, sottolinea che non si vogliono ritirare i contributi Roth IRA per emergenze minori, come riparazioni auto o piccole spese mediche. Dovresti tenere abbastanza risparmi per quegli eventi. Il tuo fondo di emergenza Roth IRA dovrebbe essere per emergenze più grandi, come disoccupazione o una grave malattia; tuttavia, per alcuni, ritirare i contributi Roth potrebbe essere un'opzione migliore rispetto all'accumulo di interessi sui saldi delle carte di credito.

Strutturazione del Roth IRA per le emergenze

La chiave per utilizzare un Roth IRA come fondo di emergenza è limitare le distribuzioni ai contributi. In altre parole, non iniziare a immergerti nei guadagni degli investimenti. È importante notare che i fondi dell'IRA non sono etichettati come "contributi" e "guadagni" sul tuo estratto conto. Quindi, segui questa semplice regola: non prelevare più di quanto hai depositato.

La parte del tuo contributo Roth IRA destinata come fondo di emergenza non appartiene a azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento come un tipico contributo pensionistico. Appartiene a un liquido conto (che significa contanti o qualcosa che può essere facilmente convertito in denaro e che genera interessi) che può essere prelevato in qualsiasi momento senza perdere il capitale.

“È fondamentale non investire la parte del tuo Roth dedicato al tuo fondo di emergenza, "Dice Garrett M. Ballo di fine anno, fondatore di Prominent Financial Planning ad Austin, Texas. “Questi soldi servono per le emergenze, che nella maggior parte dei casi sono la perdita del lavoro. Se la perdita di posti di lavoro fa parte di una recessione economica, dovrai vendere investimenti, di solito in perdita.

I guadagni sul conto Roth aumenteranno senza che tu paghi le tasse sui guadagni ogni anno, come nel caso di un normale conto di risparmio. Inoltre, non pagherai le tasse su questi guadagni quando li ritirerai come distribuzioni qualificate una volta raggiunta l'età pensionabile.

Un cosiddetto conto di risparmio all'interno di un Roth puoi guadagnare almeno tanto interesse quanto un normale conto di risparmio, se non di più, a seconda di dove fai banca. Se hai già un Roth IRA, ma il tuo istituto finanziario non ha opzioni a basso rischio e che pagano interessi per i tuoi soldi, apri un secondo Roth IRA presso un istituto che lo fa.

Una volta che hai un fondo di emergenza abbastanza grande, inizia a spostare alcuni di quei contributi in investimenti più remunerativi. Non vuoi tutti i tuoi contributi Roth in contanti per sempre. Questo processo potrebbe richiedere alcuni mesi o alcuni anni, a seconda della velocità con cui accumuli ulteriori risparmi.

Prelievo di fondi Roth rinnovati

Se il tuo Roth IRA contiene contributi che hai convertito o rotolato sopra da un altro conto pensionistico, come un 401 (k) di un ex datore di lavoro, dovrai fare attenzione a eventuali prelievi. Esistono regole speciali per il prelievo dei contributi di rollover. A meno che non siano stati nel tuo Roth per almeno cinque anni, incorrerai in una penalità del 10% se li ritiri. Ogni conversione o rollover ha un periodo di attesa di cinque anni separato.

Prelevare i contributi di rollover senza penalità può essere complicato. È una buona idea consultare un professionista fiscale se ti trovi in ​​questa situazione.

La buona notizia è che se hai sia contributi regolari che contributi di rollover, l'IRS prima classifica i prelievi come prelievi di contributi regolari prima di classificarli come prelievi di un contributo di rollover.

Come prelevare fondi Roth

La disponibilità di fondi può variare, a seconda dell'istituto in cui tieni il tuo Roth e del tipo di conto in cui depositi il ​​denaro. Quando hai bisogno urgente di soldi, non vuoi sentire che ci vorranno giorni per ottenere un assegno o un bonifico bancario. Prima di dare un contributo al tuo Roth IRA, scopri per quanto tempo distribuzioni prendere.

I fondi possono in genere essere recuperati in meno di tre giorni lavorativi. Se desideri prelevare fondi da a mercato monetario o un fondo comune di investimento e invii la tua richiesta di prelievo prima delle 4:XNUMX EST, potresti avere i soldi entro il giorno lavorativo successivo.

Se il denaro viene investito in azioni, in genere dovrai attendere tre giorni lavorativi, anche se se hai un conto corrente presso la stessa istituzione in cui hai il tuo Roth IRA, potresti essere in grado di ottenerlo più velocemente.

A bonifico bancario può anche essere un modo rapido per accedere ai fondi, anche se dovrai pagare una commissione che in genere va da $ 25 a $ 30. "La maggior parte delle società di intermediazione può trasferire fondi direttamente da un Roth IRA a un conto corrente o di risparmio in un giorno lavorativo, supponendo che azioni o obbligazioni non debbano essere vendute per generare liquidità", afferma uno specialista accreditato di gestione patrimoniale Marco Dickerson di Beaumont, Texas.

Questi potenziali ritardi nella disponibilità dei fondi Roth IRA sono un altro motivo per tenere un po 'di denaro di emergenza al di fuori del tuo Roth IRA in un conto corrente o di risparmio per esigenze estremamente urgenti.

Archivia i moduli fiscali corretti

Non è necessario segnalare i contributi Roth IRA sulla dichiarazione dei redditi in quanto non incidono sul reddito imponibile; tuttavia, se hai bisogno di ritirare i contributi dal tuo Roth IRA da utilizzare in caso di emergenza, sono coinvolte le scartoffie. Anche se sono autorizzati, devi ancora segnalare i tuoi prelievi sulla Parte III dell'IRS Formare 8606.

Se utilizzi un software di preparazione fiscale, ti chiederà se hai effettuato prelievi da un conto pensionistico durante l'anno e ti guiderà attraverso le pratiche burocratiche. Se utilizzi un preparatore fiscale professionista, assicurati che il modulo 8606 sia incluso nella tua dichiarazione.

Se metti solo soldi nel tuo Roth e non prendi nulla, non hai niente in più da fare al momento delle tasse. Inoltre, se effettui il tuo contributo Roth prima della scadenza della dichiarazione dei redditi per l'anno e devi ritirare quel denaro prima della scadenza della dichiarazione, l'IRS tratta questi contributi come se non li avessi mai versati. Non sarà necessario segnalarli al momento delle tasse.

Restituzione dei fondi prelevati

Se devi ritirare i contributi, puoi ripagarti e conservare il tuo contributo Roth per quell'anno se agisci in fretta. “Se l'emergenza si rivela essere un problema di flusso di cassa a breve termine che viene risolto rapidamente, [tu] puoi rimettere i soldi nel Roth IRA. . . per rimborsare questo conto", afferma un pianificatore finanziario certificato Scott W. O'Brien, direttore della gestione patrimoniale per WorthPointe Wealth Management ad Austin, Texas.

Fallo e il massimo che perderai è un po' di interesse. Probabilmente non dovrai nemmeno denunciare il ritiro.

Il risultato è che, se ritiri i contributi versati durante l'anno fiscale in corso, hai tempo fino alla scadenza fiscale (15 aprile dell'anno successivo) per ridepositare i soldi nel tuo Roth IRA.

Ma se prelevi più di quanto puoi contribuire in un anno, non puoi ricontribuire il 100% di quei fondi durante lo stesso anno. Puoi solo ripristinare il tuo limite di contribuzione ogni anno. Questo è il motivo per cui è una cattiva idea fare affidamento sul tuo Roth IRA per i fondi di emergenza. A meno che tu non possa rimborsare l'intero importo entro l'anno, perderai molti anni di interesse composto sui fondi prelevati. Inoltre, a causa dei limiti di contribuzione, potrebbero essere necessari molti anni per ricostruire il saldo del tuo conto.

Scenari di rideposito

Diamo un'occhiata ad alcuni esempi per chiarezza. Rivolgiti a un esperto fiscale per assicurarti che si applichino a te e se ci sono eccezioni o modifiche alle regole.

esempio 1

Hai 30,000 dollari in un Roth IRA. Hai contribuito con $ 20,000 negli anni fiscali precedenti e $ 6,000 nel 2022. I restanti $ 4,000 provengono dalla crescita degli investimenti (guadagni). Se ritiri $ 6,000 di contributi nel 2022, hai tempo fino ad aprile 2023 per restituire quei fondi al Roth IRA.

Ritirando i tuoi contributi dal 2022, è come se il tuo contributo non fosse mai avvenuto. I tuoi contributi Roth IRA verso il limite vengono ripristinati a $ 0. Se il 18 aprile 2023 passa e non hai contribuito con $ 6,000 al Roth IRA, allora non potrai dare un contributo per il 2022.

esempio 2

Stessa situazione: $ 30,000 nel Roth, $ 20,000 dai contributi dell'anno precedente, $ 6,000 contribuiti nel 2022 e $ 4,000 in crescita. Ritiri $ 2,000 di contributi. Hai tempo fino ad aprile 2023 per contribuire con altri $ 2,000 o il tuo contributo Roth IRA per il 2022 sarà di soli $ 4,000.

esempio 3

Stessa situazione, ma questa volta ritiri $ 10,000. Ciò significa che hai prelevato i tuoi $ 6,000 di contributi dal 2022, oltre a $ 4,000 di contributi precedenti. Non puoi contribuire nuovamente con l'intero importo di $ 10,000 nel 2022. Puoi contribuire solo fino al tuo massimo annuale di $ 6,000.

Puoi quindi utilizzare il prelievo rimanente di $ 4,000 come contributo al tuo Roth IRA nel prossimo anno, più altri $ 2,500 per portarlo fino al limite di contributo di $ 6,500 2023. Ciò significa che non puoi aggiungere altri $ 6,000 per l'anno perché hai nuovamente contribuito con i $ 4,000 che hai prelevato l'anno precedente.

Per prendere in prestito in modo efficace dal tuo Roth IRA, dovresti aver già contribuito all'inizio dell'anno, ritirato quel contributo e rimborsato prima del periodo di imposta l'anno successivo.

Non esiste un programma di prestito formale con un Roth IRA come esiste con un piano 401 (k)..

Conclusione

Poiché un conto Roth è uno dei conti pensionistici più flessibili disponibili, può raddoppiare come fondo di emergenza. Può darti un senso di sicurezza sapendo che, se ne hai bisogno, hai accesso senza penalità a tutti i contributi che hai versato sul conto nel corso degli anni. E se aspetti abbastanza a lungo, otterrai anche l'accesso senza penali e senza tasse ai guadagni dell'account.

Assicurati solo di controllare le regole relative a ciò che è disponibile come prelievi esentasse e senza penalità. Idealmente, dovresti rimborsare rapidamente i soldi o perderai anni di crescita composta esentasse.