L'IRS afferma che non tasserà il rimborso fiscale della classe media della California

Rilassati, californiani: il rimborso fiscale della classe media che hai ricevuto l'anno scorso non sarà soggetto a tasse federali.

Lo ha emesso l'Agenzia delle Entrate guida tanto attesa Venerdì pomeriggio, affermando che "ha determinato che non metterà in discussione la tassabilità dei pagamenti relativi al benessere generale e ai soccorsi in caso di calamità". Il rimborso fiscale della classe media della California rientra in quella categoria, ha affermato l'agenzia, così come i pagamenti in altri 16 stati.

Secondo l'IRS, non dovrai segnalare il pagamento come reddito sul tuo ritorno 2022. Quindi i destinatari possono ignorare il modulo federale 1099-MISC inviato il mese scorso dal Consiglio fiscale statale in franchising.

I contabili di tutta la California si lamentavano da settimane del rifiuto dell'IRS di chiarire la questione. E giovedì, il servizio interno di difesa dei contribuenti dell'IRS ha aggiunto la sua voce un post sul blog.

"Offrire ai contribuenti la possibilità di scegliere tra l'attesa di presentare le loro dichiarazioni e ricevere i loro rimborsi o presentare le dichiarazioni ora che l'IRS potrebbe in seguito determinare essere inesatte non è accettabile", ha affermato il National Taxpayer Advocate. L'avvocato è una divisione indipendente all'interno dell'IRS che aiuta i contribuenti a risolvere i problemi con l'agenzia.

“Questo era un problema noto, con conseguenze per decine di milioni di contribuenti, redattori di dichiarazioni dei redditi (che preparano ancora la maggior parte delle dichiarazioni dei redditi federali) e sviluppatori di software fiscali. L'incapacità di identificare e risolvere questo problema prima della stagione di archiviazione suggerisce che qualcuno, o tutti, dormissero al passaggio.

Sebbene l'IRS abbia pubblicato diverse guide sulle foreste sulle complessità del codice fiscale federale, ha esitato a chiarire come le famiglie della California dovrebbero trattare i $ 200 a $ 1,050 che hanno ricevuto dal rimborso fiscale della classe media dello stato. La confusione derivava dal fatto che i pagamenti non erano in realtà rimborsi fiscali ma erano solo (in mancanza di un termine migliore) elemosine. Se fossero rimborsi fiscali, sarebbero considerati reddito imponibile dai federali solo per i beneficiari che dettagliano le loro detrazioni e cancellano le loro tasse statali.

La storia continua

E sebbene i pagamenti fossero finanziati con dollari federali di soccorso COVID-19, non miravano esplicitamente ad aiutare le persone colpite dalla pandemia, una designazione che le avrebbe esentate dalla tassazione federale. Invece, la California ha fatturato i soldi come sollievo dagli alti prezzi della benzina dello stato.

La scorsa settimana, l'IRS ha sollecitato i contribuenti che erano incerti su come trattare questi pagamenti sospendere l'archiviazione i loro rendimenti federali, promettendo di offrire chiarezza almeno ad alcuni contribuenti questa settimana.

Matthew Frankel, pianificatore finanziario certificato e collaboratore del Sito web finanziario di Motley Fool, ha affermato che i 17 stati che hanno emesso un qualche tipo di sconto lo scorso anno in genere hanno utilizzato i fondi di soccorso COVID federali per pagarli. L'obiettivo dichiarato dell'aiuto, tuttavia, di solito era quello di aiutare le famiglie a far fronte all'inflazione, ha affermato Frankel.

Questi tipi di sconti dovrebbero essere esenti dalle tasse federali, ha affermato, perché rientrano nella "esclusione generale del benessere". Tale categoria comprende i pagamenti che uno stato effettua a beneficio del pubblico in generale, come gli assegni inviati dalla California alle famiglie a reddito basso e moderato nel 2021 come parte del Stimolo del Golden State .

Nella guida di venerdì, l'IRS ha affermato che determinare se un pagamento rientra nelle categorie esenti da tasse del benessere generale o dei soccorsi in caso di calamità è stata "un'indagine complessa e ad alta intensità di fatti che dipende da una serie di considerazioni".

Data sia la natura dei pagamenti che il bisogno di "certezza e chiarezza" dei contribuenti, l'IRS ha affermato che "non contesterà il trattamento del pagamento del 2022 come escludibile per il reddito su una dichiarazione originale o modificata". Uno dei motivi, ha affermato, era "il fatto che la dichiarazione di emergenza pandemica terminerà a maggio 2023, rendendo questo problema solo per l'anno fiscale 2022".

La maggior parte dei californiani ha ricevuto il rimborso delle tasse della classe media nel 2022, ma alcuni pagamenti sono stati effettuati quest'anno.

Il Franchise Tax Board statale ha affermato che la California non tasserà i pagamenti. Non offriva indicazioni sul fatto che il denaro sarebbe stato soggetto a tasse federali.

H&R Block non ha aspettato che l'IRS scendesse dal recinto, ha detto Frankel; il servizio ha trattato il rimborso delle tasse della classe media come esente da tasse federali e non in attesa di presentare dichiarazioni. Allo stesso modo, ha detto, il software TurboTax di Intuit sta trattando i pagamenti come esenti da tasse.

I professionisti fiscali affermano che i californiani dovrebbero presentare le loro dichiarazioni il prima possibile. Questo perché circa il 75% delle famiglie ha diritto a un rimborso: la media lo era poco più di $ 3,000 l'anno scorso - e più a lungo aspettano per reclamarlo, più a lungo prestano denaro ai federali senza interessi. Peggio ancora, avvertono alcuni professionisti fiscali, più tardi si presenta, maggiore è il rischio che un truffatore utilizzi il numero di previdenza sociale rubato per tentare di richiedere il rimborso prima di te.

Questa storia è originariamente apparso in Los Angeles Times.