Un 401 (k) o un 403 (b) è meglio per un insegnante? Qual è la differenza?

In generale, il 401 (k) piani ed 403(b) piani sono molto simili, lo sono entrambi contributo definito piani pensionistici offerti dai datori di lavoro ai dipendenti. La differenza principale tra i due è il tipo di datore di lavoro che in genere li sponsorizza e le opzioni di investimento.

Il piano 403 (b) è offerto ai dipendenti di organizzazioni esentasse, come organizzazioni di beneficenza e scuole pubbliche. E i piani 401 (k) possono essere adottati sia da organizzazioni esentasse che da organizzazioni a scopo di lucro.

Se il tuo datore di lavoro offre sia un 401 (k) che un 403 (b), puoi scegliere di partecipare a uno o entrambi-Se permesso. Se sei tra quelli con una scelta, dovrai capire i dettagli di come funziona ogni piano e il loro differenze importanti, come le opzioni di investimento, per decidere cosa funziona meglio per te. Lo stesso vale se lavori per datori di lavoro diversi e hai accesso a entrambe le opzioni.

Piani 401 (k) e 403 (b): le somiglianze

Entrambi sono con agevolazioni fiscali piani di pensionamento. I guadagni e i rendimenti crescono in sospensione d'imposta fino al ritiro. Per gli account Roth, che possono essere una caratteristica aggiuntiva di entrambi i tipi di piani, le distribuzioni qualificate sono esentasse.

I limiti contributivi di differimento elettivo sono gli stessi per ciascuno. Per il 2022, il massimo fiscalità differita il contributo di differimento elettivo consentito è del 100% del compenso fino a $ 20,500 (in aumento a $ 22,500 per il 2023).

I partecipanti che hanno almeno 50 anni entro la fine dell'anno possono contribuire con altri $ 6,500 per il 2022 (che aumentano a $ 7,500 per il 2023), che è noto come contributo di recupero.

I datori di lavoro possono anche scegliere di fare contributi corrispondenti e/o contributi non elettivi, anche se questo è tipicamente meno comune per 403(b) rispetto a 401(k).

I dipendenti devono soddisfare determinati requisiti per poter effettuare prelievi, come incorrere in difficoltà finanziarie o raggiungere l'età di 59 anni e mezzo. I prelievi prima dei 59 anni e mezzo sono soggetti a una penalità di distribuzione anticipata del 10%, a meno che non si applichi un'eccezione. Non ci sono penalità quando raggiungono l'età di 59 anni e mezzo.

Entrambi i piani possono offrire prestiti ai dipendenti, ma spetta al datore di lavoro se scegliere o meno di rendere disponibili i prestiti.

Piani 401 (k) e 403 (b): le differenze

Una differenza fondamentale tra i piani 401 (k) e 403 (b) sono le opzioni di investimento disponibili. Mentre un datore di lavoro può limitare le opzioni di investimento ai sensi di un 401 (k), può consentire un'ampia gamma di investimenti, comprese azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.

Per 403 (b), le opzioni di investimento dipendono dal tipo di conto 403 (b) nell'ambito del piano 403 (b). Per 403(b)(1) lo è vitalizi, per 403(b)(7) si tratta di fondi comuni di investimento, e i piani della chiesa 403(b)(9) consentono opzioni di investimento più ampie.

Un po' di storia: i 403(b) erano limitati alle rendite, note anche come vitalizi tassati, ma questa restrizione è stata revocata nel 1974, consentendo gli account 403(b)(7) come opzione. Questi conti 403 (b) (7) sono generalmente disponibili presso le società di intermediazione.

Un'altra differenza è che alcuni piani 403 (b) consentono ulteriori contributi di differimento elettivo per i dipendenti con 15 o più anni di servizio, un'opzione che non è disponibile nei piani 401 (k). In base a questa disposizione, se consentito dal piano 403 (b), puoi contribuire con un importo aggiuntivo fino a $ 3,000 all'anno, soggetto a un limite di durata di $ 15,000. E a differenza di altre disposizioni di recupero del piano pensionistico, non è necessario avere almeno 50 anni per usufruire di questo vantaggio.

Cosa succede se ti vengono offerti entrambi i tipi di piano?

Se hai accesso sia a 401 (k) che a 403 (b), dovresti valutare i pro e i contro di ciascuno. Considera le opzioni di investimento disponibili, se il tuo datore di lavoro fornisce contributi corrispondenti e se puoi effettuare ulteriori contributi di recupero che non sono disponibili ai sensi di un 401 (k). A seconda dei dettagli dei piani a tua disposizione, potrebbe avere senso sceglierne uno piuttosto che un altro o contribuire a entrambi.