L'imposta sugli interessi sul margine è deducibile?

Il mondo della investire è vasto, eccitante e spesso costoso per i singoli trader. Di tanto in tanto, incontrerai un'opportunità di investimento che non vuoi perdere ma che non puoi permetterti. Fortunatamente, puoi prendere in prestito i fondi necessari dal tuo broker per acquisire l'asset e pagare gli interessi sul margine per il prestito. Inoltre, puoi detrarre il costo di trading a margine dalle tue tasse, permettendoti di ridurre il carico fiscale mentre commerci beni che non hai la capacità finanziaria di acquistare da solo. Ecco i dettagli sugli interessi sul margine e su come detrarre i costi dalle tasse.

Considera di lavorare con un consulente finanziario qualificato per discutere se l'investimento ha senso per te e, in tal caso, come puoi detrarre gli interessi sul margine dalle tue tasse.

Cos'è l'interesse sul margine?

L'interesse sul margine è ciò che un investitore paga quando prende in prestito denaro dal proprio broker per acquistare un bene. In altre parole, se non puoi permetterti un investimento, puoi chiedere un prestito alla tua società di intermediazione per acquistarlo.

Come prendere un prestito da a banca tradizionale, il prestito di margine concesso dal broker matura interessi. Di conseguenza, il trading a margine comporta pagamenti di interessi, anche se il tuo investimento non produce guadagni.

Come calcolare l'interesse sul margine?

Tassi di interesse tra tutti i tipi di industrie fluttuano e l'interesse sul margine non fa eccezione. L'impresa di investimento che utilizzi, la quantità di denaro che prendi in prestito e la velocità con cui vendi un bene dopo l'acquisto influenzeranno il tuo tasso di interesse.

Per calcolare i costi dell'interesse sul margine, moltiplichi il tuo prestito per il tasso di interesse e dividi il risultato per 360 (il numero che le società di investimento utilizzano per giorni in un anno). Infine, moltiplicherai il risultato per il numero di giorni in cui intendi detenere l'asset.

Ad esempio, supponi di prendere in prestito $ 20,000 per acquistare azione. La tua società di intermediazione ti addebita un tasso di interesse effettivo del 7.5% e ritieni che otterrai il massimo profitto vendendo il titolo dopo averlo tenuto per una settimana.

La storia continua

Quindi, calcoli l'interesse sul margine moltiplicando prima l'importo del prestito per il tasso di interesse:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Quindi, dividi il risultato per 360:

$ 1,500/360 = $ 4.16, che è l'interesse che maturi al giorno mentre il prestito è in vigore.

Infine, moltiplica l'addebito degli interessi giornalieri per il numero di giorni in cui detieni l'asset:

$ 4.16 × 7 giorni = $ 29.12

Pertanto, se fai trading sul margine e acquisti $ 20,000 di azioni, pagherai $ 29.12 di interesse sul margine quando vendi le azioni una settimana dopo (sette giorni).

L'imposta sugli interessi sul margine è deducibile?

L'interesse sul margine è deducibile dalle tasse se tu dettaglia le tue detrazioni. Inoltre, non puoi detrarre più interessi sul margine del tuo reddito netto da investimenti. Pertanto, è necessario ricevere un reddito netto quando si combinano interessi imponibili, pagamenti di dividendi e plusvalenze a breve termine per ricevere una detrazione fiscale per gli interessi sul margine pagati nello stesso anno fiscale.

In altre parole, non hai diritto a ricevere una detrazione per gli interessi sul margine se prendi il deduzione standard quando si dichiarano le tasse o si paga $ 0 di interessi sul margine nell'anno fiscale. Inoltre, non sei idoneo se non hai ricevuto alcun reddito netto da investimenti per l'anno fiscale.

Infine, puoi riportare gli interessi sul margine agli anni fiscali futuri. Di conseguenza, gli anni fiscali passati di interessi sul margine possono creare una detrazione fiscale nell'anno fiscale in corso. Ricorda, dovrai dettagliare le tue detrazioni e avere un reddito da investimento netto superiore a $ 0 per applicare le detrazioni degli interessi sul margine.

Limiti di deduzione fiscale degli interessi sul margine

Il tuo reddito da investimento netto coprirà la tua detrazione fiscale sugli interessi sul margine per l'anno fiscale in corso. Ad esempio, supponiamo che i tuoi investimenti ti abbiano dato un reddito netto da investimenti di $ 1,000 e che tu abbia $ 5,000 di interesse sul margine da detrarre dalle tasse. Tuttavia, puoi detrarre solo fino al tuo reddito da investimento netto per l'anno ($ 1,000). Pertanto, è possibile detrarre $ 1,000 di interessi di margine per le tasse di quest'anno e riportare i restanti $ 4,000 negli anni futuri.

Conclusione

L'interesse sul margine è il costo del prestito di denaro dal tuo broker per investire in azioni, obbligazioni e altri beni che non ti puoi permettere. È possibile detrarre gli interessi sul margine dalle imposte elencando le detrazioni e sottraendo i costi degli interessi sul margine dal reddito netto da investimento.

La normativa fiscale limita le modalità di applicazione delle detrazioni degli interessi sul margine. Nello specifico, non puoi mai detrarre più di quanto guadagni dai tuoi investimenti in un dato anno fiscale. Tuttavia, qualsiasi interesse sul margine che non deduci dalle tasse può essere applicato agli anni futuri. Di conseguenza, il trading a margine può creare un vantaggio fiscale e un'opportunità di acquistare un bene redditizio che altrimenti non potresti permetterti.

Suggerimenti per le detrazioni fiscali sugli interessi sul margine

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