Se sei abbastanza fortunato da averlo ha ereditato alcuni beni da qualcuno che è morto, potresti non sentirti così fortunato quando scopri che potresti dover pagare le tasse su di loro.
A seconda di dove vive la persona deceduta, quanto valgono i beni e quanto sei vicino alla persona deceduta, potresti dover pagare un'imposta di successione su tali oggetti.
Detto questo, ci sono scarse possibilità che tu lo paghi poiché la soglia del valore massimo è alta e solo sei stati riscuotono tale imposta a partire dal 2022.
Tuttavia, potrebbe essere meglio sapere come funziona l'imposta di successione e se puoi evitarla.
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Quali stati hanno tasse di successione?
I sei stati che impongono una tassa di successione sono:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
L'imposta di successione si applica solo quando la persona che muore e trasmette beni viveva in uno di quegli stati che hanno un'imposta di successione. È lo stato in cui vive il defunto, e non il beneficiario, che determina se si applica un'imposta di successione.
Le aliquote fiscali sulle eredità vanno da meno dell'1% al 18% del valore della proprietà e del denaro che erediti, ma possono cambiare ogni anno, quindi controlla con il tuo stato.
L'Iowa sta gradualmente eliminando la sua tassa di successione, che sarà completamente abolita in quello stato entro il 2025.
New York, tuttavia, ha proposto il disegno di legge S2782 il 24 gennaio che sta introducendo una tassa sulle donazioni e una tassa sui redditi ereditati.
"Attualmente, New York non ha una tassa sulle donazioni", ha affermato Dana White, direttrice della società di contabilità pubblica certificata Janover. "Lo scopo di questa proposta è generare circa 8 miliardi di dollari di entrate per lo stato".
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Devi pagare una tassa federale sulle successioni?
Non c'è alcuna tassa di successione federale, quindi l'importo della tua eredità non deve essere segnalato all'IRS.
Tuttavia, qualsiasi guadagno derivante dalla proprietà tra il momento in cui la persona è morta e l'importo ti viene distribuito dovrà essere riportato e tassato sulla tua dichiarazione dei redditi personale, ha affermato Brian Schultz, partner della società di contabilità pubblica certificata Plante Moran.
I guadagni potrebbero includere dividendi da azioni o obbligazioni che potresti aver ereditato, ad esempio.
Chi paga l'imposta di successione?
In genere, i coniugi e le organizzazioni di beneficenza sono automaticamente esenti dalle imposte di successione. Anche i figli e altre persone a carico o nipoti potrebbero beneficiare di un'esenzione, un'esenzione parziale o pagare le tariffe più basse.
Le aliquote più alte sono solitamente riscosse su coloro che non hanno una relazione familiare con la persona deceduta.
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Quanto si può ereditare senza pagare le tasse?
Dopo che l'esecutore testamentario ha suddiviso i beni e li ha distribuiti ai beneficiari, l'importo dell'imposta viene calcolato separatamente per ogni singolo beneficiario. Ciascun individuo deve pagare l'importo dell'imposta e comunicare le informazioni su un modulo di imposta di successione allo stato.
Di solito c'è un importo di esenzione per le tasse di successione che normalmente è molto alto, di almeno $ 1 milione, e solo l'importo che supera tale soglia è tassato. Di conseguenza, secondo Turbo Tax, solo il 2% circa dei contribuenti dovrà mai pagare l'imposta di successione.
L'imposta di successione differisce dall'imposta federale sulla successione, che riscuote un'imposta sul valore totale dei beni di una persona deceduta, meno un importo di esclusione, ed è generalmente pagata dai beni della persona deceduta prima della distribuzione ai beneficiari. Le tasse sono pagate dall'eredità, invece che dal beneficiario.
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Posso evitare una tassa di successione?
Il modo migliore per evitare l'imposta di successione è gestire i beni prima della morte. Per eliminare o limitare l'importo dell'imposta di successione che i beneficiari potrebbero dover pagare, considerare:
Dare via alcuni dei tuoi beni a potenziali beneficiari prima della morte. Ogni anno puoi donare un determinato importo a ciascuna persona esentasse. Nel 2022, l'esclusione annuale dei regali era di $ 16,000 e sale a $ 17,000 per il 2023.
Trasferirsi in uno stato senza imposta di successione.
Creazione di un trust irrevocabile. Rinunci a un certo controllo sui beni perché il trust diventa il proprietario ufficiale e non puoi modificarlo o annullarlo. Ma nessun trasferimento di beni fiduciari in caso di morte, quindi non vengono addebitate tasse di proprietà o di successione.
"La linea di fondo è che, al fine di ridurre al minimo l'onere per i tuoi beneficiari, è importante pianificare in anticipo, considerare i regali per tutta la vita e strutturare i documenti in modo che i beni passino ai tuoi cari nei modi più efficienti dal punto di vista fiscale", ha detto White.
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Medora Lee è reporter di denaro, mercati e finanza personale presso USA TODAY. Puoi raggiungerla a [email protected] e iscriviti alla nostra newsletter gratuita Daily Money per suggerimenti finanziari personali e notizie aziendali dal lunedì al venerdì mattina.
Questo articolo è apparso originariamente negli USA OGGI: Cos'è una tassa di successione? Ecco quanta tassa di successione puoi pagare
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html