Stai esaurendo il piano 401(k). hai al lavoro ogni anno? Hai ancora soldi per il risparmio e gli investimenti dopo aver contribuito al massimo al tuo 401 (k) e forse uno o due IRA? In tal caso, potresti prendere in considerazione la possibilità di contribuire a un piano di compensazione differita dei dirigenti. Un piano di remunerazione differita dei dirigenti consente ai dipendenti ad alto reddito di rimandare il pagamento delle tasse su parte del loro reddito fino al pensionamento. Ecco come funziona.
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Definiti piani di remunerazione differita dei dirigenti
Un piano di retribuzione differita dei dirigenti consente ai datori di lavoro di posticipare una parte del reddito dei propri dirigenti in modo che paghino le tasse su di esso in un secondo momento quando iniziano a prelevare da esso. Contribuire a un piano di compensazione differita per dirigenti consente a un dirigente di proteggere parte del proprio reddito dalle imposte fino a quando non si trova in una fascia fiscale inferiore in un secondo momento, di solito al momento della pensione.
I partecipanti a un piano di remunerazione differita dei dirigenti devono decidere quando iniziare a ricevere le distribuzioni quando si iscrivono al piano. A seconda della tua età al momento dell'iscrizione, può essere difficile anticipare la data di pensionamento corretta. Più lungo è il periodo di tempo tra l'iscrizione a un piano e il pensionamento, più difficile è prevedere la data del pensionamento. Molti partecipanti scelgono una data di pensionamento che cade verso la fine degli anni '60 o prima che inizino a ricevere distribuzioni dal loro 401 (k) o piani pensionistici individuali (IRA).
E' inoltre necessario specificare come si vuole prelevare la propria distribuzione al momento della prima iscrizione. Devi dichiarare che vuoi una distribuzione forfettaria o pagamenti uguali per un certo numero di anni. Se vuoi cambiare quando o come prendere le distribuzioni da un piano di retribuzione differita dirigenziale, è difficile. Potrebbe essere necessario attendere fino a cinque anni prima che la modifica si rifletta nei termini del piano.
Offrire ai dipendenti l'accesso a un piano di retribuzione differita dei dirigenti è un vantaggio prezioso per i dipendenti. Avere un tale piano può attirare dirigenti ben qualificati. Può anche impedire ai dirigenti di andare a lavorare per un concorrente perché perderebbero la capacità di fornire contributi futuri.
Tipi e categorie di piani di compensazione differita
Esistono due tipi di piani di compensazione differiti. Il piano qualificato deve essere conforme alle regole dell'Employee Retirement and Income Security Act (ERISA). I piani qualificati includono 401 (k), 403 (b) ed Piani 457. Questi piani devono essere offerti a tutti i dipendenti. C'è anche un limite a quanto puoi contribuire ogni anno nell'ambito di piani qualificati. I piani di remunerazione differita per dirigenti sono piani non qualificati o NQDC. Le regole non sono così rigide per questi piani come lo sono per i piani qualificati.
Esistono quattro categorie di piani di remunerazione differita dei dirigenti. Riduzione dello stipendio e i piani di differimento dei bonus sono molto simili piani a contribuzione definita. SERP e i piani di benefici in eccesso sono finanziati dal datore di lavoro e agiscono come piani a benefici definiti.
Pro e contro dei piani di remunerazione differita dei dirigenti
Ci sono molte differenze importanti tra questi piani. Di seguito sono riportati alcuni dei vantaggi di un piano di compensazione differita esecutivo. Ricorda solo che questo non è un elenco esaustivo:
Ci sono limiti di contribuzione ogni anno per un 401(k) ma non per il piano di retribuzione differita a meno che non ci siano limiti di piano.
Devi iniziare a prendere le distribuzioni all'età di 72 anni se hai un 401 (k). Non è necessario in caso di compensazione differita.
Se l'esecutivo guadagna molto e desidera posticipare una parte maggiore del proprio reddito ai fini delle imposte correnti, il piano di compensazione differita lo consente.
I piani di retribuzione differita dei dirigenti possono essere orientati a determinate categorie di dipendenti.
Ecco alcuni degli svantaggi del piano di compensazione differita esecutivo:
Se l'azienda da cui lavori va in bancarotta, i fondi 401(k) sono protetti. Questo non è il caso dei fondi in un piano di retribuzione differita dei dirigenti. Potresti subire una perdita del 100%.
Puoi ricevere distribuzioni per difficoltà finanziarie, in qualsiasi momento dopo l'età di 59.5 anni, se hai un 401 (k). Devi seguire il programma di distribuzione che hai impostato quando ti sei iscritto a un piano di retribuzione differita dirigenziale.
Se perdi il lavoro, puoi trasferire i soldi nel tuo 401 (k) in un'IRA o in un piano 401 (k) sponsorizzato dal tuo nuovo datore di lavoro. Il titolare di un piano di compensazione differita non ha alcuna opzione di rollover.
Il proprietario di un 401(k) può richiedere un prestito dal conto. I piani di retribuzione differita esecutiva non consentono prestiti.
In genere non hai tanti investimenti tra cui scegliere come con un 401 (k).
Decidere su un programma di compensazione differita per dirigenti
Prima di decidere di investire in un piano di retribuzione differita dirigenziale, prendi in considerazione queste domande:
Contribuisci regolarmente con l'intero importo ai tradizionali conti pensionistici? Se la risposta è sì, potresti prenderla in considerazione.
Che tipo di distribuzione desideri da un piano di compensazione differita dei dirigenti? Piani che pagare distribuzioni di somme forfettarie non sono sempre vantaggiosi quanto i piani che offrono distribuzioni per molti anni.
L'azienda è finanziariamente sicura? Prima di investire, dovresti determinare la stabilità finanziaria della tua azienda. Le aziende più vecchie e consolidate possono essere più sicure delle startup.
Che tipo di investimento è disponibile con il piano? Alcuni piani offrono un tasso di rendimento fisso o variabile sui loro piani di compensazione differita. Altri offrono una gamma di possibili investimenti in altri investimenti come le azioni.
Qual è la mia situazione fiscale e di investimento? Innanzitutto, controlla se hai il reddito disponibile per investire nel piano. Quindi guarda come influenzerà la tua situazione fiscale.
Conclusione
I piani di retribuzione differita dei dirigenti sono un modo eccellente per attrarre e trattenere dirigenti ad alto reddito poiché non possono rinnovare i loro contributi e mantenerli quando vanno in pensione. Se sei un dirigente, informati su questi piani prima di investire, compresi i pro e i contro. Se hai ancora bisogno di un reddito protetto dalle tasse dopo aver esaurito le opzioni tradizionali del tuo conto pensionistico, questo piano potrebbe essere il tuo biglietto se la tua azienda è finanziariamente stabile.
Suggerimenti per la pensione
La pianificazione della pensione è complessa, quindi ha molto senso coinvolgere un consulente finanziario mentre lavori attraverso i vari aspetti di essa. Trovare un consulente finanziario qualificato non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari nella tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente, inizia ora.
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Il post Piani di remunerazione differita dei dirigenti apparve prima Blog di SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html