Molte persone si chiedono se dovrebbero investire in dividendi qualificati o non qualificati e quali sono le differenze. La più grande differenza è nel modo in cui ciascuno è tassato. Per aiutarti a determinare quali azioni che pagano dividendi potrebbero avere un posto nel tuo portafoglio individuale, dovresti esaminare i rendiconti finanziari della società, il rendimento dei dividendi, le prospettive per il futuro e la tua tolleranza al rischio. Determina anche se i dividendi sono dividendi regolari o dividendi qualificanti. Ciò fa una differenza significativa nelle azioni in cui investi a causa delle differenze di tassazione. UN consulente finanziario può aiutarti a trovare i migliori dividendi per il tuo portafoglio e persino a gestire le tue risorse per tuo conto.
Cos'è il reddito da dividendi?
Il reddito da dividendi fa parte del flusso di reddito da azioni ordinarie e proviene da una parte degli utili di una società, pagata regolarmente agli azionisti. Il resto dei profitti dopo il pagamento dei dividendi viene reinvestito nell'impresa. Non tutte le società pagano dividendi agli azionisti. Il reddito da dividendi è particolarmente importante in tempi di mercati azionari in calo poiché investire per il valore è spesso una strategia più intelligente che investire per la crescita.
Azioni con un sostanziale rendimento dei dividendi di solito non crescono rapidamente. Sono considerati azioni di valore. Investimento di valore è spesso una strategia importante durante una recessione o un mercato ribassista. Il reddito da dividendi è tassato. Quando esplori i dividendi qualificati rispetto a quelli non qualificati, scoprirai le differenze nella tassazione dei diversi tipi di dividendi.
Dividendi qualificati
Se i dividendi che ricevi sono classificati come dividendi qualificati, paghi le tasse su di essi al tasso di plusvalenze. L'aliquota sulle plusvalenze è spesso inferiore all'aliquota fiscale sui dividendi non qualificati o ordinari. Se sei un individuo a basso reddito, potresti non dover pagare alcuna imposta al governo federale sulla parte dei tuoi dividendi che sono classificati come dividendi qualificati.
Se ricevi un reddito da dividendi qualificati, l'aliquota fiscale sulle plusvalenze è del 20%, 15% o 0% a seconda del tuo reddito. Spesso è più redditizio ricevere dividendi qualificati rispetto ai dividendi ordinari. I dividendi devono soddisfare questi criteri per essere considerati dividendi qualificati:
Il dividendo deve essere pagato da una società statunitense o da una società straniera qualificata.
Se acquisti azioni prima del data di stacco cedola e poi detenerlo per almeno 61 giorni prima che venga pagato il dividendo successivo, quindi il dividendo è un dividendo qualificato.
Lo stock deve soddisfare il periodo di detenzione. Affinché i dividendi siano tassati all'aliquota sulle plusvalenze, il periodo di detenzione può essere di 60 giorni per i fondi comuni di investimento e le azioni ordinarie e di 90 giorni per le azioni privilegiate. Se non si soddisfa il periodo di detenzione, il dividendo non sarà qualificato.
I dividendi non sono elencati presso l'Internal Revenue Service (IRS) come quelli che non si qualificano per lo stato preferenziale.
I dividendi non devono essere distribuzioni di plusvalenze o pagamenti da organizzazioni esentasse.
Dividendi ordinari (non qualificati).
La maggior parte dei dividendi pagati da una società sono dividendi ordinari e non sono conformi ai criteri per i dividendi qualificati. Ciò significa che sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito marginale individuale. L'aliquota fiscale marginale è l'aliquota dell'imposta sul reddito pagata sull'ultimo dollaro di reddito guadagnato dall'investitore. In quasi tutte le circostanze, i dividendi qualificati sono migliori per l'investitore rispetto ai dividendi ordinari.
Se la tua fascia fiscale è superiore al 15 percento ma inferiore alla fascia fiscale superiore del 37 percento, paghi il 15 percento sui dividendi qualificati. Se la tua fascia fiscale è del 37 percento, paghi il 20 percento sui dividendi qualificati. Ciò è significativo quando si confrontano dividendi ordinari e dividendi qualificanti. Una regola generale che farà risparmiare denaro è tenere gli investimenti che pagano dividendi ordinari in conti con agevolazioni fiscali come conti pensionistici individuali tradizionali (IRA). I dividendi qualificati possono essere tenuti in conti imponibili poiché l'aliquota fiscale è probabilmente inferiore.
L'Internal Revenue Service (IRS) consiglia ai contribuenti di presumere che qualsiasi dividendo sia stato pagato azioni ordinarie o privilegiate è un dividendo ordinario a meno che la società emittente o un altro ente non ti consigli diversamente. Le aziende che emettono quasi sempre dividendi ordinari piuttosto che dividendi qualificati includono quanto segue:
Piani di reinvestimento dei dividendi (DRIP) e anche i pagamenti in sostituzione dei dividendi sono tassati a un'aliquota più elevata. I dividendi ti saranno segnalati in data Modulo IRS 1099-DIV e specificati come dividendi ordinari o qualificati.
Conclusione
Il reddito da dividendi è una parte preziosa del tuo rendimento dall'investimento in azioni. Se sei un investitore di reddito o di valore, di solito scegli azioni con rendimenti da dividendi più elevati. Il reddito da plusvalenze, che deriva da un aumento del prezzo delle azioni, è importante in un mercato in crescita, ma il reddito da dividendi prende il sopravvento durante un'economia in recessione. La maggior parte dei dividendi sono dividendi ordinari tassati all'aliquota marginale dell'investitore. I dividendi ordinari dovrebbero essere tenuti in a con agevolazioni fiscali conto se possibile.
Suggerimenti per investire
Non è sempre semplice determinare i tipi di investimenti che dovresti fare. Può essere saggio ottenere una consulenza professionale da un consulente finanziario quando si investe per aiutarti a trovare il giusto mix di attività. Se non hai un consulente finanziario, trovarne uno non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset può aiutarti a trovare un consulente finanziario compatibile che non solo può aiutarti a scegliere le azioni in base alle tue preferenze, ma che può occuparsi delle implicazioni fiscali dei dividendi qualificati rispetto a quelli non qualificati. Puoi scegliere tra tre consulenti finanziari qualificati nella tua zona. Se sei pronto, inizia ora.
Non solo un consulente finanziario può aiutarti con il tuo reddito da dividendi, ma indipendentemente dalle condizioni di mercato, un consulente può aiutarti a scegliere investimenti con un rendimento adeguato in base alle tue preferenze di rischio. Scopri quanto può costare l'utilizzo di un consulente finanziario Lo strumento gratuito di SmartAsset.
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Il post Dividendi qualificati vs. non qualificati apparve prima Blog di SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html