Mentre ti avvicini all'età di 72 anni, è tempo di iniziare a pensare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dai tuoi conti pensionistici come 401 (k) s, 403(b)s, e conti pensionistici individuali (IRA). Ci sono molte regole e requisiti che circondano questi prelievi obbligatori di cui essere a conoscenza, per non parlare delle ramificazioni fiscali.
Per evitare errori costosi, come prelevare l'importo sbagliato o dimenticare del tutto di prendere una distribuzione, è una buona idea fare un piano a lungo termine che mappi il programma di distribuzione della pensione.
Cos'è una distribuzione minima richiesta?
Un RMD è un ritiro annuale obbligatorio da a conto pensionistico ad esempio un'IRA o 401(k). È l'importo minimo che devi prelevare dopo aver raggiunto una certa età per rispettare le leggi fiscali federali.
"Dopo aver raggiunto l'età di 72 anni, l'IRS richiede di distribuire ogni anno alcuni dei tuoi risparmi per la pensione da conti pensionistici qualificati come 401 (k), 403 (b) e la maggior parte degli IRA", afferma Sri Reddy, vicepresidente senior del pensionamento soluzioni per Principal Financial Group. "Tuttavia, ci sono alcune esenzioni che si qualificano per il ritardo: se qualcuno sta ancora lavorando all'età di 72 anni e non possiede più del 5% di un'attività, può aspettare per avviare RMD fino al 1 aprile, dopo l'anno in cui va in pensione .”
Gli IRA Roth, che sono finanziati con denaro al netto delle imposte, rappresentano un'altra eccezione alle regole di distribuzione. Non ci sono distribuzioni minime richieste con questi conti, il che significa che il denaro può essere lasciato nell'IRA dal proprietario originale per l'intera vita, se lo si desidera.
Per altri risparmio previdenziale conti, le distribuzioni minime richieste devono essere prelevate durante il pensionamento, indipendentemente dal fatto che tu abbia bisogno o meno di denaro.
"Prendere l'RMD è un'attività di routine per molti pensionati, ma ci sono situazioni specifiche in cui è necessario prestare maggiore attenzione alle proprie opzioni", afferma Melissa Shaw, consulente per la gestione patrimoniale di TIAA.
Errori da evitare con distribuzioni minime richieste
1. Ritardare il tuo primo RMD
In genere, devi prendere gli RMD entro il 31 dicembre di ogni anno. Tuttavia, per il primo anno dopo aver compiuto 72 anni e essere andato in pensione, hai tempo fino al 1 aprile dell'anno successivo per ricevere la tua distribuzione iniziale.
Ma se approfitti di tale scadenza estesa, dovrai prendere due distribuzioni entro un periodo di 12 mesi. Questo perché dovrai comunque effettuare la tua prossima distribuzione minima annuale entro il 31 dicembre di quell'anno.
Prendere due RMD in un anno può avere un impatto sul tuo reddito annuale poiché le distribuzioni sono tassate come reddito ordinario. Troppi guadagni in un anno da conti pensione può potenzialmente metterti in una fascia fiscale più alta.
2. Dimenticare di prendere il tuo RMD
Un altro errore comune è semplicemente dimenticare di prendere il tuo RMD. L'IRS applica una penale del 50% sull'importo RMD se non lo riscuoti entro la scadenza annuale.
"Questa è una sanzione completamente evitabile", afferma Shaw. “La maggior parte degli istituti finanziari ti offre la possibilità di impostare prelievi automatici di RMD ogni anno. Questi prelievi possono essere impostati su distribuzioni mensili se è necessario sostituire il reddito, le distribuzioni semestrali, le distribuzioni trimestrali o le distribuzioni annuali. Automatizzare i tuoi prelievi di RMD è un buon modo per assicurarti che se ne occupi, anche se te ne dimentichi.
3. Tipi di piano di miscelazione per soddisfare gli RMD
Per coloro che hanno più tipi di conti pensionistici, è importante comprendere le regole relative alle distribuzioni annuali per ogni singolo conto. Ancora più importante, non è consentito utilizzare prelievi da diversi Tipi di dei conti pensionistici, ad esempio un'IRA e 401 (k)—per soddisfare la soglia annuale di RMD per prima di quei conti.
Ad esempio, non puoi prelevare prelievi da entrambi i tradizionali IRA ed il tuo 401(k) per soddisfare semplicemente i requisiti RMD per il tuo IRA tradizionale. D'altra parte, se disponi di più conti pensionistici dello stesso tipo, ad esempio più IRA tradizionali, puoi utilizzare i prelievi su tali conti per soddisfare il tuo RMD annuale per uno.
"Se qualcuno ha più di un account IRA tradizionale, può prelevare l'RMD IRA totale da uno degli IRA o da qualsiasi combinazione di essi", spiega Reddy.
C'è anche una distinzione da capire per quanto riguarda i piani di lavoro che hai con precedenti datori di lavoro con cui potresti aver lavorato nel corso della tua carriera. Anche qui ci sono sfumature specifiche che vanno seguite con attenzione.
“Per coloro che hanno un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro da un ex datore di lavoro, l'RMD deve essere prelevato direttamente da quel piano. Se hanno più di un precedente piano pensionistico, è necessario prelevare RMD da ciascun piano separatamente, senza che sia consentito il consolidamento”, aggiunge Reddy.
4. Combinare RMD con il tuo coniuge
Mentre ci sono una serie di vantaggi finanziari da considerare come parte di un matrimonio, i conti pensionistici devono essere tenuti individualmente. Non sono congiunti attività. E quella realtà influisce sul modo in cui vengono gestiti gli RMD. Spesso le coppie presumono di poter prelevare l'intera distribuzione annuale richiesta dal conto di un coniuge. Ma non è così.
"Questo sarà visto come una mancata distribuzione per il coniuge non recedente, attivando la linea guida sulle accise del 50% su tale distribuzione", afferma Reddy. "Inoltre, quella distribuzione più ampia dal coniuge che si ritira può avere diverse implicazioni fiscali, inclusa la possibilità di spingere [il reddito annuo] in una fascia di reddito diversa".
5. Prelevare l'importo sbagliato
Infine, è importante calcolare correttamente i tuoi RMD. Prelevare meno del tuo RMD, ad esempio, può comportare una sanzione fiscale fino al 50% dell'importo che dovevi prelevare. Ci sono calcolatori RMD disponibili online che possono aiutarti a risolvere il complicato compito di determinare l'importo corretto del prelievo.
Soprattutto, devi calcolare il tuo RMD annuale utilizzando il saldo del conto al 31 dicembre dell'anno precedente. Ma non è l'unica considerazione.
"Gli RMD sono calcolati dividendo il saldo al 31 dicembre di ciascun conto per l'aspettativa di vita, come stimato dalle tabelle dell'aspettativa di vita dell'IRS", spiega Reddy. “Man mano che i pensionati invecchiano e l'aspettativa di vita diminuisce, l'RMD aumenterà. All'età di 90 anni, ad esempio, l'importo del prelievo è quasi il 10% del valore di un conto.
L'IRS fornisce fogli di lavoro per aiutare con questi calcoli. Inoltre, molti istituti finanziari calcolano l'RMD per i partecipanti al piano. Tuttavia, il titolare del conto è ancora responsabile del prelievo dell'importo corretto.
Fare un piano a lungo termine per le distribuzioni minime richieste
Uno dei modi migliori per tenere traccia dei tuoi RMD e gestire le fatture fiscali associate ai tuoi prelievi è sviluppare un piano a lungo termine che mappa le tue distribuzioni. Ciò è particolarmente essenziale se disponi di più conti pensionistici con cui dovrai destreggiarti.
Parlare con un consulente finanziario può essere utile quando si sviluppa questo tipo di piano.
"Quando si considera un piano a lungo termine, è importante tenere conto dei bisogni di base, delle potenziali spese sanitarie e dello stile di vita che si desidera vivere in pensione", afferma Reddy. “Questo ti aiuterà a capire il tuo piano di prelievo quando arriva il momento di prendere un RMD ogni anno. Queste considerazioni dovrebbero essere ponderate nei cinque anni circa che precedono il tuo pensionamento proposto.
L'asporto
Le distribuzioni minime richieste possono avere un impatto significativo sul reddito pensionistico. Se non rispetti le scadenze per il prelievo o ritiri l'importo sbagliato, potresti avere conseguenze costose, tra cui una sanzione fiscale del 50% sul tuo RMD e portarti a una fascia fiscale più alta per l'anno. Anche la comprensione delle regole e dei regolamenti relativi al modo in cui si soddisfano gli RMD annuali da diversi tipi di conti pensionistici è fondamentale.
La creazione di un piano a lungo termine che definisca come verranno gestiti i tuoi RMD e quando verranno presi può aiutarti a evitare costosi errori.
Questa storia era originariamente presente su Fortune.com
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html