Formula RMD che cambia per la prima volta da decenni

L'IRS ha buone notizie per i pensionati a partire dal 2022: ora puoi mantenere più soldi nei tuoi conti pensionistici fiscali differiti grazie alle distribuzioni minime richieste (RMD) più basse.

Per la prima volta in 20 anni, l'Agenzia delle Entrate ha aggiornato le sue tabelle attuariali che determinano quanto una persona è tenuta a prelevare dai propri conti pensionistici a partire dai 72 anni. Vengono utilizzate le nuove tabelle, che ora prevedono una vita più lunga calcolare gli RMD da conti pensionistici individuali, 401 (k) se altri veicoli di risparmio pensionistico ogni anno. Per aiuto con la pianificazione dei RMD e per soddisfare le tue esigenze di reddito da pensione, considera la possibilità di lavorare con un consulente finanziario.

Cosa sono le RMD e come vengono calcolate?

Uno dei vantaggi principali dei conti pensionistici sono i vantaggi fiscali che offrono. Gli IRA tradizionali e i 401 (k) consentono ai risparmiatori di pensionamento di differire le tasse fino a quando non ritirano denaro dai loro conti. Ciò consente al denaro di continuare a crescere a un ritmo più veloce nel tempo. Tuttavia, puoi solo posticipare le tasse per così tanto tempo. Per impedirti di mantenere i tuoi soldi in un conto pensionistico a tempo indeterminato, l'IRS ti richiede di prelevare un importo specifico ogni anno una volta raggiunta una certa età.

In precedenza, dovevi iniziare a prelevare dal tuo IRA o dal piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro quando raggiungevi l'età di 70.5 anni. Ma il SECURE Act del 2019 ha apportato una modifica fondamentale a quando iniziano le RMD. Se hai raggiunto l'età di 70.5 anni nel 2019, la regola precedente si applicava e dovevi prendere il tuo primo RMD entro il 1 aprile 2020. Tuttavia, se hai raggiunto l'età di 70.5 anni nel 2020 o successivamente, ora devi prendere il tuo primo RMD entro il 1 aprile dell'anno successivo a te raggiungere 72.

Le persone con i seguenti account sono soggette a RMD:

È importante ricordare che i Roth IRA non sono soggetti a RMD.

Calcolare il tuo RMD è relativamente facile. Per prima cosa, cerca il valore di mercato del tuo conto pensionistico al 31 dicembre dell'anno precedente. Quindi, dividi quel valore per la cifra del periodo di distribuzione che corrisponde alla tua età sulla tabella IRS Uniform Lifetime.

La storia continua

Ad esempio, un pensionato di 72 anni con $ 500,000 nella sua IRA dividerebbe $ 500,000 per la cifra del periodo di distribuzione, che è 27.4. Di conseguenza, nel 18,248 le sarebbe stato richiesto di ritirare almeno $ 2022 dalla sua IRA.

Perché la nuova formula RMD va bene per i pensionati

Con l'IRS che aumenta l'aspettativa di vita media da 82.4 a 84.6, i pensionati dovranno presumibilmente distribuire i propri beni su più anni. Di conseguenza, gli RMD che inizieranno nel 2022 saranno inferiori rispetto alla formula precedente, in vigore dal 2002.

Questa è una buona notizia per i pensionati o chiunque sia soggetto a RMD. Con prelievi più piccoli richiesti ogni anno, più dei tuoi averi pensionistici possono rimanere in un conto IRA, 401 (k) o fiscalmente differito. RMD più piccoli ridurranno la tua responsabilità fiscale e potrebbero potenzialmente farti rientrare in una fascia fiscale inferiore.

Secondo la precedente Uniform Lifetime Table, una 72enne con $ 500,000 nella sua 401 (k) avrebbe dovuto ritirare $ 19,531 ($ 500,000/25.6) durante il suo primo anno di assunzione di RMD. Si tratta di $ 1,283 in più che sarebbero stati soggetti alle imposte sul reddito rispetto al prelievo minimo inferiore richiesto nella tabella rivista.

Nel frattempo, un 72enne con $ 2 milioni nel suo conto pensionistico avrebbe dovuto prelevare $ 78,125 con la formula precedente ($ 2 milioni/25.6). Tuttavia, la formula aggiornata si traduce in un RMD iniziale di soli $ 72,992 ($ 2 milioni/27.4), il che significa che questo pensionato manterrebbe un extra di $ 5,133 in aumento delle tasse sul suo conto pensionistico.

Conclusione

Per la prima volta dal 2002, l'IRS ha aggiornato le tabelle attuariali che determinano la quantità di denaro che una persona deve ritirare dalla propria IRA o 401 (k) a una certa età. Mentre il SECURE Act ha modificato l'età RMD da 70.5 a 72, la Uniform Lifetime Table aggiornata ha ridotto le dimensioni degli RMD, consentendoti di mantenere una maggior parte dei tuoi beni in un conto fiscalmente differito. Naturalmente, gli RMD sono solo l'importo minimo che deve essere ritirato ogni anno. Puoi sicuramente prelevare di più da un IRA o 401 (k), ma ricorda: maggiore è la distribuzione, maggiore è la tua fattura fiscale.

Suggerimenti per il prelievo di beni pensionistici

• Un consulente finanziario può essere una risorsa affidabile quando si tratta di pianificare la fase di decumulo. Trovare un consulente finanziario qualificato non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari nella tua zona e puoi intervistare gratuitamente le tue partite di consulenti per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia subito.

• Anticipare le spese e il tasso di spesa sono componenti vitali della pianificazione pensionistica. I ricercatori del Center on Retirement Research del Boston College hanno determinato che la famiglia media in pensione riduce la spesa dell'1.5-1.6% all'anno durante il pensionamento. Ciò significa che i consumi delle famiglie diminuiscono ogni anno in media dello 0.75-0.80% per i pensionati, raggiungendo la doppia cifra a 20 anni dal pensionamento. Il calcolatore di budget di SmartAsset può aiutarti a tenere traccia delle tue spese mensili.

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