Roth IRA contro 401 (k): una panoramica
Entrambi Roth IRA ed 401 (k) s sono popolari conti di risparmio previdenziale con vantaggi fiscali che consentono ai tuoi risparmi di crescere esentasse. Tuttavia, differiscono per quanto riguarda il trattamento fiscale, le opzioni di investimento e i contributi del datore di lavoro.
I contributi a un 401 (k) vengono effettuati al lordo delle imposte, il che significa che vengono depositati prima che le imposte sul reddito vengano detratte dalla busta paga. Gli importi sono deducibili dalle tasse, riducendo così il reddito imponibile. Tuttavia, in pensione, i prelievi sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito in vigore in quel momento.
Al contrario, non vi è alcuna detrazione fiscale per i contributi a un Roth IRA. Tuttavia, i contributi e i guadagni possono essere prelevati esentasse quando si è in pensione.
In uno scenario perfetto, utilizzeresti entrambi i conti per mettere da parte fondi che possono quindi aumentare le imposte differite per anni. Tuttavia, prima di decidere su una tale mossa, ci sono diverse regole, limiti di reddito e limiti di contribuzione di cui dovresti essere a conoscenza.
Punti chiave
- Sia gli IRA Roth che i 401 (k) consentono ai tuoi risparmi di aumentare le imposte differite.
- Molti datori di lavoro offrono una corrispondenza 401 (k), che corrisponde ai tuoi contributi fino a una percentuale specifica del tuo reddito.
- I contributi a un 401 (k) sono deducibili dalle tasse e riducono il reddito imponibile prima che le tasse vengano trattenute dalla busta paga.
- Non vi è alcuna detrazione fiscale per i contributi a un Roth IRA, ma i contributi possono essere ritirati esentasse in pensione.
- Le distribuzioni pensionistiche da 401 (k) s sono tassate alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito.
Roth IRA
Una variante del tradizionale conti pensionistici individuali (IRA), un Roth IRA è istituito da un individuo presso una società di investimento. Il tuo datore di lavoro non è coinvolto.
Tu controlli il tuo Roth IRA e le tue scelte di investimento non sono limitate nel modo in cui lo sono tipicamente le opzioni di investimento del piano 401 (k). Ciò offre ai titolari di Roth IRA un maggior grado di libertà di investimento rispetto ai dipendenti che hanno piani 401 (k) (anche se il le commissioni addebitate per 401 (k) s sono in genere più elevate).
In contrasto con il 401 (k), il denaro al netto delle tasse viene utilizzato per finanziare un Roth IRA. Ciò significa che non si ottiene alcuna detrazione fiscale negli anni in cui si versano i contributi. Tuttavia, il tuo denaro cresce esentasse e nessuna imposta sul reddito viene riscossa sulle distribuzioni qualificate durante il pensionamento.
Limiti di contribuzione Roth IRA
I limiti di contribuzione annuale sono molto inferiori con i conti Roth IRA rispetto a 401 (k) s. Per il 2023, il contributo annuo massimo per un Roth IRA è:
- $ 6,500 se hai meno di 50 anni.
- $ 7,500 se hai 50 anni o più.
Limiti di reddito Roth IRA
Il Roth IRA limita i tuoi contributi in base al reddito guadagnato. In altre parole, quanto puoi contribuire a un Roth IRA dipende, in parte, da quanto hai guadagnato in un anno. Inoltre, l'importo del contributo consentito può essere ridotto, o gradualmente eliminato, fino a quando non viene eliminato, a seconda del reddito e dello stato di deposito delle tasse (ad esempio, single o sposato). I limiti di reddito cambiano ogni anno.
2023
Gli individui con uno stato di dichiarazione dei redditi di single possono versare un contributo completo se il loro reddito annuo è inferiore a $ 138,000. Gli importi dei contributi vengono ridotti (eliminati gradualmente) se il tuo reddito varia da $ 138,000 a $ 153,000. Se hai guadagnato più di $ 153,000, non puoi contribuire in alcun modo a un Roth IRA.
Le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta possono versare contributi completi se guadagnano meno di $ 218,000. L'intervallo di eliminazione graduale del reddito va da $ 218,000 a $ 228,000.
2022
Si tratta di aumenti rispetto ai limiti per il 2022, che erano un importo ridotto per coloro con redditi compresi tra $ 129,000 e $ 144,00 se eri single e tra $ 204,000 e $ 214,000 se eri sposato. Se hai guadagnato più di questi limiti nel 2022, non potresti contribuire a un Roth.
Ritiri Roth IRA
Puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA in qualsiasi momento ea qualsiasi età senza incorrere in tasse o sanzioni. I prelievi sui guadagni, invece, potrebbero essere soggetti alle imposte sul reddito e ad una penale del 10%, a seconda della tua età e da quanto tempo hai il conto.
È importante sottolineare che, a differenza di 401 (k) s, gli IRA Roth non hanno distribuzione minima richiesta (RMD). Quindi, durante la tua vita, non devi prelevare alcun prelievo dal tuo account. Se non hai bisogno del denaro in pensione, puoi lasciarlo sul conto, dove può continuare crescere esentasse per i tuoi beneficiari
Se effettui prelievi, puoi evitare le tasse e la sanzione se il tuo account ha almeno cinque anni e il prelievo è:
Se non rispetti queste linee guida, potresti essere in grado di evitare la sanzione (ma non la tassa) se si applica un'eccezione qualificata.
Di seguito è riportato un riepilogo dei pro e dei contro degli IRA Roth.
401 (k) Piani
Prende il nome dalla sezione 401 (k) dell'Internal Revenue Code, un 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Per contribuire a un 401 (k), designi una parte di ogni busta paga che dovrebbe entrare nel piano. Questi contributi si verificano prima che le imposte sul reddito vengano detratte dalla busta paga. I contributi sono fiscalmente deducibili.
Le opzioni di investimento tra i diversi piani 401(k) possono variare enormemente, a seconda del fornitore del piano. In genere, i piani offrono un mix di fondi comuni di investimento ed fondi negoziati in borsa, che contengono un paniere di titoli o azioni.
Tuttavia, indipendentemente dal fondo (o dai fondi) che scegli, nessun guadagno sugli investimenti è tassato dal Internal Revenue Service (IRS) fino al ritiro dei fondi (mentre i prelievi di Roth IRA non sono tassati).
In particolare, i 401 (k) hanno limiti di contribuzione molto più elevati rispetto agli IRA Roth.
401(k) Limiti contributivi
I limiti contributivi 2023 sono i seguenti:
- $ 22,500 se hai meno di 50 anni (fino a $ 20,500 nel 2022)
- $ 30,000, che include un'indennità per a contributo di recupero di $ 7,500 extra se hai 50 anni o più. Il contributo di recupero è aumentato da $ 6,500 nel 2022, che ammontava a un contributo annuo totale di 27,000.
401 (k) Corrispondenza del datore di lavoro
Nel complesso, i piani 401 (k) sono i più vantaggiosi quando il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza. Una corrispondenza significa che i datori di lavoro contribuiscono con denaro aggiuntivo al tuo account 401 (k). La partita è solitamente una percentuale del tuo contributo, fino a una certa percentuale del tuo stipendio.
Ad esempio, il tuo datore di lavoro potrebbe corrispondere il 50% dei tuoi contributi, fino al 6% del tuo stipendio. La corrispondenza del datore di lavoro non conta ai fini del limite di contribuzione, ma l'IRS limita l'importo totale che può entrare nel tuo 401 (k) ogni anno (i tuoi contributi più la partita).
Per il 2023 e il 2022, il limiti contributivi combinati per un 401 (k) sono i seguenti.
2023
- $ 66,000 in contributi totali, inclusa la corrispondenza del datore di lavoro, se hai meno di 50 anni
- $ 73,500 se hai 50 anni o più, compresi i contributi di recupero
- 100% del tuo stipendio
2022
- $ 61,000 di contributi totali se hai meno di 50 anni
- $ 67,500 se hai 50 anni o più, incluso il contributo di recupero di $ 6,500
- 100% del tuo stipendio (se è inferiore ai limiti del dollaro)
401(k) e tasse
Ottieni un'agevolazione fiscale quando contribuisci a un 401 (k). Questo perché puoi detrarre i tuoi contributi quando presenti la dichiarazione dei redditi. Questo riduce il tuo reddito imponibile, che può farti risparmiare denaro.
Pagherai le tasse una volta raggiunta l'età pensionabile e inizierai a prelevare dal piano. Questi prelievi sono chiamati distribuzioni e sono soggetti a imposte sul reddito all'aliquota fiscale in vigore. Se pensi che il tuo reddito sarà più alto quando andrai in pensione, potresti voler pianificare in anticipo, poiché tutti i redditi derivanti dalle tue distribuzioni saranno tassati.
I guadagni sugli investimenti all'interno del tuo 401 (k) non sono tassati dall'IRS fino a quando non effettui prelievi. Ciò consente al valore del tuo account di crescere inalterato dalle tasse per anni.
I guadagni sugli investimenti all'interno del tuo 401 (k) non sono tassati dall'IRS fino a quando non effettui prelievi. Ciò consente al valore del tuo account di crescere inalterato dalle tasse per anni.
401(k) Distribuzioni minime richieste
Se hai un 401 (k), devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) a una certa età. Il tuo RMD è l'importo minimo che deve essere prelevato ogni anno dal tuo account 401 (k) quando sei in pensione.
In altre parole, non puoi lasciare tutti i tuoi soldi in un 401 (k). Se lo fai, incorrerai in una sanzione fiscale del 50% sugli importi del RMD che non sono stati prelevati.
Devi iniziare a ricevere le distribuzioni minime richieste entro il 1 aprile dell'anno successivo all'anno in cui compi 73 anni (70½ anni se nati prima del 1 luglio 1949) o l'anno in cui vai in pensione, a seconda di quale dei due sia successivo.
Ecco una rapida occhiata ai pro e ai contro dei piani 401(k).
Differenze chiave
Ecco una carrellata delle differenze tra Roth IRA e 401 (k) s.
| Roth IRA contro 401 (k) s | ||
|---|---|---|
| caratteristica | Roth IRA | 401 (k) |
| Agevolazioni fiscali anticipate | Non | I contributi sono deducibili |
| prelievi | Senza tasse | Tassato come reddito ordinario |
| Limiti di contribuzione | $ 6,500 per il 2023, con ulteriori $ 1,000 se hai 50 anni o più. | Nel 2023, $ 22,500 o $ 30,000 se hai 50 anni o più. |
| Limiti di reddito | Sì; redditi più elevati riducono o eliminano i contributi | Non |
| Datore di lavoro Match | Non | Nel 2023, limite di $ 66,000 ($ 73,500 per gli over 50 sui contributi combinati datore di lavoro/dipendente; limite di $ 61,000 ($ 67,500 per gli ultracinquantenni) nel 50 |
| Detrazione automatica sul salario | Non | Sì |
| Prima età per prelevare fondi senza penali | Prelevare i contributi in qualsiasi momento senza penali; guadagno a 59½ | 59½ |
| RMD | Non durante la vita del proprietario | Gli RMD devono iniziare entro il 1 aprile successivo alla fine dell'anno in cui raggiungi l'età di 73 anni o l'anno in cui vai in pensione |
| Tariffe medie | Basso | Alta |
| Scelte di investimento | Molti | Pochi |
| Mantenuto da | Auto | Datore di lavoro |
È meglio investire in un Roth IRA o in un 401 (k)?
Entrambe sono ottime opzioni di risparmio fiscalmente vantaggiose, quindi investi in entrambe se riesci a gestire i contributi. Tuttavia, se il tuo datore di lavoro offre un piano pensionistico sul lavoro (soprattutto con contributi corrispondenti), assicurati di iscriverti a quello. Quindi puoi decidere di aprire un Roth IRA personale, in base a quanto guadagni.
A che età ha senso un Roth IRA?
Un Roth IRA ha senso a qualsiasi età, all'inizio o anche alla fine della tua carriera, quindi considera le tue opzioni di risparmio pensionistico e, se appropriato per i tuoi obiettivi di reddito e finanziari, aprine una il prima possibile. Pensa se vuoi pagare le tasse quando non lavori più e potresti aver bisogno di tutto il reddito che puoi ottenere.
Quali sono i vantaggi fiscali di Roth IRA e 401 (k) s?
I contributi a un piano 401(k) sono deducibili dalle tasse. I contributi a un Roth IRA non lo sono. Il denaro in entrambi i conti cresce senza essere diminuito dalle tasse. Pagherai le tasse sugli importi prelevati da un 401 (k) una volta in pensione. Non paghi tasse sui prelievi da un Roth IRA.
Conclusione
In molti casi, un Roth IRA può essere una scelta migliore rispetto a un piano pensionistico 401 (k), poiché offre più opzioni di investimento e maggiori benefici fiscali. Può essere particolarmente utile se pensi di essere in una fascia fiscale più alta in seguito. Tuttavia, se il tuo reddito è troppo alto per contribuire a un Roth, il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza e vuoi mettere da parte più soldi ogni anno, un 401 (k) è difficile da battere.
Una buona strategia (se riesci a gestirla) è avere sia un Roth IRA che un 401 (k). Investi nel tuo 401(k) fino al limite corrispondente, quindi finanzia un Roth fino al limite di contribuzione. Dopodiché, tutti i fondi rimanenti possono andare verso il limite di contribuzione del tuo 401 (k).
Tuttavia, la situazione finanziaria di ognuno è diversa, quindi vale la pena fare i compiti prima di prendere qualsiasi decisione. In caso di dubbio, parla con un pianificatore finanziario qualificato che può rispondere a qualsiasi domanda e aiutarti a fare la scelta giusta per la tua situazione.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo