Un mega backdoor Roth è unico 401(k) strategia di rollover è progettato per le persone il cui reddito normalmente impedirebbe loro di risparmiare in un conto pensionistico individuale Roth. Il vantaggio dell'utilizzo di un Roth IRA per risparmiare per la pensione è la possibilità di effettuare prelievi qualificati esentasse. Ma non tutti possono contribuire a questi account; sono esclusi i redditi più alti. È qui che entra in gioco il mega backdoor Roth. Se hai un 401 (k) che desideri rinnovare, puoi utilizzare questa strategia per goderti i vantaggi fiscali di un Roth IRA senza che il reddito sia un ostacolo.
Assicurati di sfruttare ogni opportunità per massimizzare il tuo patrimonio previdenziale lavorando con un consulente finanziario.
Nozioni di base sull'account Roth
Prima di immergerti nei dettagli di un mega backdoor Roth, ci sono alcune cose da sapere sugli account Roth, tra cui Roth IRA e Roth 401(k)s.
Innanzitutto, questi conti sono entrambi finanziati con dollari al netto delle imposte. Ciò significa che quando effettui prelievi qualificati in un secondo momento, non pagherai l'imposta sul reddito sul denaro poiché l'hai già pagato in anticipo. Questa è la caratteristica chiave dei conti Roth e ciò che li rende così attraenti per gli investitori che prevedono di trovarsi in una fascia fiscale più elevata al momento della pensione.
Successivamente, la tua capacità di contribuire a un Roth 401 (k) non è limitata dal tuo reddito. Ma è per un Roth IRA. Per l'anno fiscale 2021, devi rientrare in questi lordi rettificati modificati limiti di reddito per dare un contributo completo Roth IRA:
Filer singoli: MAGI di $ 125,000 o meno
Deposito sposato congiuntamente: MAGI di $ 198,000 o meno
Capofamiglia: MAGI di $ 125,000 o meno
Puoi versare contributi parziali al di sopra di tali limiti di reddito. Ma la tua capacità di contribuire si esaurisce completamente una volta che il tuo MAGI raggiunge $ 140,000 (se presenti single o capofamiglia) o $ 208,000 se sei sposato e presenti un ritorno congiunto. Per il 2021, l'intero contributo consentito è di $ 6,000 con un contributo di recupero di $ 1,000 per i risparmiatori di età pari o superiore a 50 anni.
Infine, i conti Roth 401(k) sono soggetti a regole di distribuzione minima richieste proprio come i tradizionali conti 401(k). Questa regola richiede di iniziare a prelevare denaro dal tuo 401 (k) a partire dall'età di 72 anni. Un Roth IRA, d'altra parte, non è soggetto alle regole RMD.
Che cos'è un Roth backdoor?
A Roth della porta sul retro offre una soluzione per le persone i cui redditi sono al di sopra dei limiti fissati dall'IRS. Quando esegui un Roth backdoor, trasferisci denaro da un IRA tradizionale a un conto Roth. In questo modo, non dovrai pagare le tasse sui tuoi risparmi pensionistici nella Roth IRA quando è il momento di effettuare prelievi. E non sei nemmeno soggetto alle regole di distribuzione minima richieste.
Ma c'è un problema. Devi pagare l'imposta sul reddito sui soldi che trasferisci su un conto Roth. Quindi, mentre potresti risparmiare sulle tasse in pensione, non stai eludendo del tutto la responsabilità fiscale di un'IRA tradizionale.
Come funziona un Mega Backdoor Roth
Un mega backdoor Roth è un backdoor Roth progettato specificamente per le persone che hanno un piano 401(k) al lavoro. Questo tipo di backdoor Roth ti consente di contribuire fino a $ 38,500 a un Roth IRA o un Roth 401 (k) nel 2021. Ciò si aggiunge ai normali limiti di contribuzione annuale consentiti dall'IRS per questi tipi di conti. Per eseguire un mega backdoor Roth, devono essere soddisfatte due condizioni. Il tuo piano 401(k) deve consentire quanto segue:
Puoi chiedere all'amministratore del tuo piano se il tuo 401(k) soddisfa questi criteri. E se il tuo piano non consente ritiri o distribuzioni in servizio, puoi comunque tentare un mega backdoor Roth se prevedi di lasciare il tuo lavoro nel prossimo futuro.
Se il tuo piano soddisfa i criteri, puoi eseguire i passaggi successivi per eseguire un mega backdoor Roth. Questo è in genere un processo in due fasi che comporta il raggiungimento del massimo contributi al netto delle imposte 401 (k)., quindi prelevando la parte al netto delle imposte del tuo account a un Roth IRA.
Ancora una volta, se puoi seguire il secondo passaggio dipende dal fatto che il tuo piano consenta i prelievi in servizio. In caso contrario, dovrai aspettare fino a quando non ti separerai dal tuo datore di lavoro per trasferire qualsiasi denaro al netto delle imposte nel tuo 401 (k) in un Roth IRA.
Devi anche fare attenzione alla regola del pro rata. Questa regola dell'IRS dice che non puoi solo prelevare i contributi prima o dopo le tasse da un tradizionale 401 (k). Quindi, se stai completando un mega backdoor Roth, non puoi semplicemente prelevare i contributi al netto delle imposte se il tuo account contiene fondi sia al lordo che al netto delle imposte. In tal caso, potrebbe essere necessario trasferire l'intero saldo a un Roth IRA.
Vantaggi di un Mega Backdoor Roth
Ci sono tre vantaggi chiave associati all'esecuzione di un mega backdoor Roth. Innanzitutto, in questo modo puoi contribuire in modo significativo di più a un'IRA Roth. Per il 2021, il limite di contribuzione è di $ 38,500 in aggiunta al limite di contribuzione annuale regolare e gli eventuali limiti contributivi di recupero eventualmente applicabili.
Dovrai conoscere l'importo massimo che ti è consentito contribuire alla parte al netto delle imposte del tuo 401 (k). Quindi, per il 2021, l'IRS consente un contributo massimo di $ 58,000 o $ 64,500 se hai 50 anni o più. Sottrarresti i tuoi contributi 401 (k) e tutto ciò che il tuo datore di lavoro aggiunge nei contributi corrispondenti per capire quanto potresti aggiungere alla parte al netto delle imposte.
Successivamente, puoi usufruire di prelievi esentasse in pensione. Questo è un vantaggio che altrimenti potresti non essere in grado di ottenere se il tuo reddito è troppo alto per contribuire a un Roth IRA. Riducendo la tua responsabilità fiscale in pensione, puoi aiutare i tuoi dollari di investimento ad andare oltre. E potresti avere un'eredità più ampia di ricchezza da trasmettere alle generazioni future.
Infine, un mega backdoor Roth IRA ti consentirebbe di eludere le regole di distribuzione minime richieste. Ciò significa che potresti mantenere il controllo su quando scegli di prendere le distribuzioni da un Roth IRA.
Quindi per chi è adatto un mega backdoor Roth? Puoi prendere in considerazione questa mossa se:
Avere un piano 401(k) idoneo al lavoro
Hai raggiunto il massimo dei contributi 401(k) tradizionali
Non sono idonei a contribuire a un Roth IRA a causa del tuo reddito
Avere soldi aggiuntivi che vuoi investire per la pensione
Vuoi sfruttare i limiti di contributo Roth IRA più elevati consentiti da un mega rollover backdoor
Parlando con il tuo consulente finanziario può aiutarti a decidere se un mega backdoor Roth ha senso. E l'amministratore del tuo piano 401(k) dovrebbe essere in grado di dirti se è possibile, in base alle linee guida del tuo piano.
Mega Backdoor Roth Alternative
Se non puoi eseguire un mega backdoor Roth perché il tuo piano non lo consente, ci sono altri modi per aumentare i tuoi risparmi per la pensione. Ad esempio, potresti invece provare un normale Roth backdoor. Questo potrebbe essere qualcosa da considerare se vuoi ancora godere dei vantaggi fiscali di un Roth IRA ma il tuo piano non soddisfa i criteri per un mega rollover. Potresti anche scegliere di fare Contributi Roth 401 (k). al tuo piano pensionistico al lavoro. In questo modo, ottieni comunque il vantaggio di contribuire in dollari al netto delle tasse e di effettuare prelievi esentasse. Saresti soggetto ai limiti contributivi regolari e dovresti comunque sostenere il distribuzione minima richiesta. Ma ciò potrebbe superare il valore del risparmio fiscale in pensione.
Investire in a Conto di risparmio sanitario (HSA) è un'altra opzione. Sebbene questi conti non siano progettati specificamente per la pensione, possono produrre molteplici vantaggi fiscali. I contributi sono fiscalmente deducibili e crescono fiscalmente differiti. I prelievi sono esentasse se utilizzati per spese sanitarie ammissibili. E a 65 anni, puoi prelevare denaro da un HSA per qualsiasi motivo senza una sanzione fiscale. Dovrai solo l'imposta sul reddito ordinaria su tutti i prelievi che non vengono utilizzati per le spese sanitarie.
Infine, potresti aprire a conto di intermediazione imponibile investire. Questo non ti fa necessariamente risparmiare denaro sulle tasse poiché dovrai pagare l'imposta sulle plusvalenze quando vendi investimenti con profitto. Ma potrebbe aiutarti a diversificare i tuoi investimenti e non ci sono limiti su quanto puoi investire annualmente in un conto di intermediazione.
Conclusione
Una mega strategia Roth backdoor potrebbe funzionare bene per i redditi più alti che vogliono sfruttare i vantaggi dell'account Roth. Tuttavia, ci sono alcune regole che devono essere seguite per farlo funzionare, quindi potresti voler parlare con l'amministratore del tuo piano o un professionista delle tasse prima di andare avanti. Tieni presente anche che anche se non puoi completare un mega rollover di Roth backdoor, hai ancora altre opzioni per aumentare i risparmi per la pensione.
Suggerimenti per la pianificazione della pensione
Se stai risparmiando per la pensione in un 401 (k) o IRA, presta attenzione alle tasse che stai pagando. Ad esempio, controlla i rapporti di spesa per ciascun fondo in cui hai investito per capire quanto paghi per possedere quel fondo su base annua. Puoi quindi confrontarlo con la performance del fondo per determinare se le commissioni sono giustificate. Inoltre, considera qualsiasi le spese amministrative potresti pagare e come ciò influisca sui tuoi rendimenti netti.
Considera di parlare con il tuo consulente finanziario di un mega Roth backdoor e se potrebbe essere giusto per te. Se non hai ancora un consulente finanziario, trovarne uno non deve essere complicato. di SmartAsset strumento di abbinamento dei consulenti finanziari rende facile entrare in contatto con consulenti professionisti nella tua zona. Puoi ottenere i tuoi consigli personalizzati in pochi minuti semplicemente rispondendo ad alcune semplici domande. Se sei pronto, inizia ora.
Credito fotografico: ©iStock.com/designer491
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html