Questo potrebbe rendere i tuoi premi Medicare ancora più alti. Ecco come evitare l'IRMAA.

Quest'anno, gli IRMAA hanno colpito individui con redditi lordi rettificati modificati superiori a $ 91,000 e, per le coppie, oltre $ 182,000. Invece di pagare il premio annuale standard Medicare di $ 2,041.20, le persone a reddito più elevato pagano da $ 3,006 a $ 7,874.40. Le coppie possono pagare il doppio.

Ogni anno, gli addebiti di Medicare vengono azzerati in base al reddito dichiarato dalle persone due anni prima. Anche i pensionati che non hanno mai avuto un problema possono essere colti di sorpresa da un IRMAA dopo un anno di reddito insolitamente alto.

L'ignoranza non è beatitudine in questi casi. Le persone possono spesso effettuare aggiustamenti del reddito prima della fine dell'anno per eludere una soglia IRMAA, come la vendita di investimenti in perdita per compensare le plusvalenze. Tagliare il reddito di appena un centesimo può tagliare quasi $ 1,000 sui premi annuali Medicare di un individuo ai livelli più bassi e migliaia a livelli più alti.

I pensionati dovrebbero fare attenzione a potenziali picchi di reddito. Prelevare una grossa fetta di denaro da un conto pensionistico individuale in un determinato anno per acquistare un'auto, o pagare un viaggio o una conversione Roth, può spingerli oltre la soglia IRMAA.

La pianificazione per evitare l'IRMAA dovrebbe iniziare all'età di 60 anni e continuare ogni anno perché la dichiarazione dei redditi di ogni anno è importante, afferma Robert Klein, contabile pubblico certificato a Newport Beach, in California. L'importo del reddito che gli anziani guadagnano all'età di 63 anni determinerà il loro premio quando compiranno 65 anni, l'anno in cui molti pensionati iniziano Medicare.

Quando una persona raggiunge i 72 anni, evitare l'IRMAA diventa più difficile a causa delle distribuzioni minime richieste, o RMD, dagli IRA. Molto prima che una persona compia 72 anni, i pianificatori finanziari cercano di convincere i clienti a ridurre i saldi attraverso le conversioni Roth in modo che gli RMD annuali abbiano meno probabilità di spingere una persona oltre una soglia IRMAA.

Qualsiasi denaro trasferito dagli IRA viene tassato come reddito l'anno in cui viene convertito. Ma piccole conversioni effettuate in molti anni possono limitare il colpo fiscale in un singolo anno, e una volta che il denaro è stato infilato in un Roth, sarà immune dagli RMD. Tutti i soldi prelevati sono esentasse.

Questo può essere doppiamente importante per una vedova o un vedovo dopo la morte del coniuge. Considera una coppia che sta prendendo RMD dopo i 72 anni e non si preoccupa mai degli IRMAA perché il reddito da pensioni, previdenza sociale e altre fonti è rimasto appena al di sotto della soglia IRMAA di $ 182,000 per le coppie. Quindi, un coniuge muore. Il sopravvissuto sarà tassato come persona singola e pagherà sanzioni IRMAA se il reddito supera i $ 91,000.

La buona notizia: le persone possono presentare un modulo SSA-44 all'amministrazione della previdenza sociale per segnalare un "evento che cambia la vita", come la morte di un coniuge, il divorzio o l'interruzione del lavoro. Se approvato, ciò allevierà o ridurrà un IRMAA per un anno.

Uno dei modi più semplici per ridurre il reddito da pensione ed evitare gli IRMAA è iniziare a fare beneficenza direttamente dagli IRA a partire dall'età di 70 anni e mezzo, afferma Greg Geisler, CPA e professore di contabilità clinica dell'Università dell'Indiana. Quelle distribuzioni direttamente in beneficenza non conteranno come reddito. All'età di 72 anni, questi contributi diretti degli IRA possono essere conteggiati come distribuzioni minime richieste senza far scattare le tasse.

Il tempismo conta, dice Geisler. Per contare ai fini di un RMD, il contributo di beneficenza deve essere effettuato prima del ritiro annuale richiesto dall'IRA. Se una persona ha già ricevuto un RMD per il 2022, Geisler suggerisce di attendere fino a gennaio per effettuare il contributo di beneficenza e di contarlo per l'anno fiscale 2023.

I pensionati spesso non riescono a rendersi conto che le scelte di vita possono spingerli in un IRMAA. Un errore comune: una vendita di una casa mal programmata.

Klein indica una coppia che ha deciso di vendere la loro casa di lunga data quest'anno. Entrambi avevano 63 anni, l'anno che determina i loro premi Medicare all'età di 65 anni. La coppia lo ha venduto per $ 1.5 milioni e ha avuto un guadagno tassabile di $ 600,000. Quel guadagno, insieme a $ 200,000 in altre entrate, li ha catapultati nella fascia alta dell'IRMAA. Probabilmente pagheranno circa $ 9,500 in ulteriori premi Medicare a seguito della vendita della casa.

Si basa su un aumento del reddito di un anno, quindi potrebbe non esserci IRMAA dopo quell'anno. Altre decisioni sugli alloggi possono finire per compensare le spese IRMAA anno dopo anno.

Il pianificatore finanziario Peter Murphy di Santa Fe, Nuovo Messico, aveva clienti che prendevano ingenti prelievi annuali dalla loro IRA per pagare il mutuo e venivano colpiti dalle spese dell'IRMAA.

Murphy ha suggerito di vendere altri investimenti per estinguere il mutuo. La vendita innescherebbe grandi IRMAA, ma sarebbe un successo di un anno. "Un grande anno cattivo è meglio della morte di 1,000 tagli", dice.

Le perdite sugli investimenti di quest'anno offrono l'opportunità di evitare gli IRMAA.

Le distribuzioni tassabili da fondi comuni di investimento possono lanciare una persona oltre una soglia IRMAA. Leawood, Kan., Il pianificatore finanziario Mike Wren aveva un cliente con partecipazioni in fondi comuni che probabilmente avrebbero creato problemi all'IRMAA per gli anni a venire. "Venderli comporterebbe grandi guadagni, ma detenerli significa un campo minato ogni dicembre perché non sappiamo mai come sarà la distribuzione", afferma Wren.

Il cliente ha venduto i fondi quest'anno ed ha evitato le tasse sulle plusvalenze perché ha compensato il guadagno vendendo altri investimenti e contabilizzando le perdite.

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