Chiunque compia 72 anni nel 2023 riceverà un regalo di compleanno dal Congresso: un altro anno per respingere le distribuzioni minime richieste dai propri conti pensionistici.
Come parte del Secure Act 2.0, i titolari di conti soggetti alle distribuzioni minime richieste ora hanno fino a quando non compiono 73 anni per effettuare tali prelievi, rispetto ai 72. Ciò dà a chiunque compia 72 anni quest'anno che altrimenti avrebbe dovuto prendere un RMD uno in più anno per prendere quel ritiro.
L'età RMD aumenterà ancora una volta, a 75 anni, nel 2033 come parte della nuova legge.
"È un grande vantaggio", ha affermato Timothy McGrath, un pianificatore finanziario certificato e socio amministratore di Riverpoint Wealth Management. Gli investitori con risorse sufficienti possono prelevare denaro da altre fonti lasciando che gli investimenti in questi conti pensionistici continuino ad aumentare, ha affermato.
I contribuenti che prendono un RMD per la prima volta hanno tempo fino ad aprile dell'anno successivo per farlo – ad esempio, qualcuno che compie 73 anni quest'anno avrebbe tempo fino ad aprile 2024 per prendere il suo primo RMD. I titolari di conti che compiono 72 anni quest'anno, che si aspettavano di prendere il loro primo RMD entro aprile del prossimo anno, ora hanno tempo fino ad aprile 2025 per effettuare il loro primo prelievo.
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I conti pensionistici tradizionali sono soggetti a RMD, a differenza di Roth IRA. Anche i piani Roth sponsorizzati dal datore di lavoro, come il Roth 401 (k), erano soggetti a RMD, ma non avranno più tale requisito a partire dal 2024 ai sensi del Secure Act 2.0.
I RMD sono calcolati utilizzando l'età del titolare del conto e la tabella dell'aspettativa di vita dell'Internal Revenue Service, nonché il saldo del conto del precedente 31 dicembre. . Il Secure Act 50 ha abbassato tale penalità al 2.0% e persino al 25% per alcuni titolari di account che correggono rapidamente l'errore.
Prendere il primo RMD nell'anno successivo è un'opzione, ma gli investitori devono essere consapevoli che tutti i successivi RMD devono essere effettuati entro il 31 dicembre di ogni anno. Chiunque rimandi il proprio RMD ad aprile dell'anno successivo dovrà prendere due distribuzioni in quell'anno.
Aspettare un anno in più potrebbe anche aumentare l'importo che il contribuente deve prelevare, poiché il conto ha un anno in più per costruire sulle sue risorse e il titolare del conto avrà un anno in più, ha affermato Thomas F. Scanlon, un pianificatore finanziario certificato con Raymond James Financial Servizi.
Ci sono alcune altre strategie da considerare, hanno detto i consulenti. Le conversioni Roth non contano come RMD. Gli investitori possono scegliere di effettuare una conversione per abbassare il saldo del proprio conto e, come tale, ridurre i futuri RMD, ha affermato Kevin J. Brady, vicepresidente e consulente di Wealthspire Advisors. "Questo dà loro un anno in più per farlo", ha detto.
Sapere quando prendere un RMD può essere difficile. Gli investitori in una fascia fiscale bassa potrebbero volerlo prendere prima, ha detto Brady. È importante valutare le passività fiscali attuali e potenziali future, ha aggiunto – ad esempio, se il primo e il successivo RMD di qualcuno prelevati nello stesso anno sono abbastanza modesti e quel contribuente può rimanere nella stessa fascia fiscale, aspettare un altro anno potrebbe funzionare. "È difficile saperlo con certezza a meno che tu non lavori direttamente con un CPA o non abbia una buona padronanza delle tue tasse", ha detto Brady.
Fonte: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo