Mia moglie ed io abbiamo 70 anni. Abbiamo pagato tutto, compresa la casa. Tra la mia pensione di $ 29,000 e la previdenza sociale, riceviamo un reddito lordo di $ 99,000 all'anno, che è più che sufficiente. I nostri attuali risparmi nel nostro conto di intermediazione sono $ 700,000. Il nostro conto pensionistico individuale (IRA) ammonta a 1.4 milioni di dollari. Il nostro Roth vale 400,000 dollari. Entrambi prevediamo di vivere fino all'età di 90 anni. Alla nostra età, è troppo tardi per fare una conversazione con Roth?
-Anonimo
La risposta breve è no. Non esiste un limite di età sulla tua capacità di farlo convertire in un Roth.
Non vi è inoltre alcun requisito di reddito da lavoro per convertirsi in un Roth. Finché hai un saldo in un IRA, in teoria, puoi continuare a convertirti in un Roth finché vuoi.
La domanda più grande è questa: la conversione in un Roth favorisce i tuoi obiettivi per l'eredità della tua ricchezza?
Questo dovrebbe essere il punto di partenza prima di iniziare una strategia di conversione Roth indipendentemente dalla tua età. Ma diventa particolarmente importante quando si considerano le conversioni Roth mentre ci si avvicina e si inizia a prendere distribuzioni minime richieste (RMD).
La maggior parte degli articoli e delle conversazioni sulla conversione a un Roth si concentrerà sugli anni tra il pensionamento e l'assunzione di RMD. Quegli anni possono rappresentare una fantastica opportunità per convertire i dollari dell'IRA in un Roth. Ma non sono la tua unica opportunità. Rispondi a questa domanda: cosa voglio che accada alla mia ricchezza quando muoio? La risposta è nei dettagli. Ecco come pensare a questa strategia.
A consulente finanziario può aiutarti a capire come gestire le ripercussioni fiscali di una conversione Roth.
Un argomento contro una conversione Roth
Ad un'estremità dello spettro, supponiamo che tutta la tua ricchezza sarà devoluta al tuo ente di beneficenza preferito quando morirai. Se un ente di beneficenza qualificato riceve la tua IRA quando muori, non ci saranno tasse dovute e dovresti prendere in seria considerazione di non convertire il tuo saldo IRA in un Roth durante la tua vita.
In tal caso, convertirsi in un Roth significherebbe scegliere di pagare tasse che altrimenti non potresti mai pagare.
Un caso per una conversione Roth
L'estremo opposto sarebbe se il tuo obiettivo fosse lascia tutta la tua ricchezza ai tuoi figli, nipoti o altri cari - e per assicurarsi che non debbano mai preoccuparsi di pagare le tasse su quei dollari.
In questo caso, si potrebbe argomentare per tentare di convertire fino all'ultimo dollaro del tuo saldo IRA in un Roth prima di morire. In questo modo, i tuoi beneficiari riceveranno un'enorme torta esentasse e l'IRS non potrà condividere una sola fetta. Ciò potrebbe non comportare la maggior parte dei risparmi fiscali, ma sarebbe il modo migliore per assicurarsi che i beneficiari non si preoccupino delle tasse.
La via di mezzo sulle conversioni di Roth
La maggior parte delle persone finirà in una via di mezzo, dove la conversione a un Roth può avere molto senso, ma solo fino a un certo punto.
Le conversioni Roth hanno più senso quando puoi scegliere di farlo pagare l'imposta sul reddito sul tuo saldo IRA e spostalo su un Roth in un anno fiscale relativamente basso. "Relativo" è una parola importante qui perché sarà unica per la situazione di ciascun contribuente.
La domanda da porsi qui è questa: sono preoccupato che, a un certo punto in futuro, potrei trovarmi in una fascia fiscale più alta di quella attuale?
Tieni presente che anche se il Congresso non interverrà sulle tasse nei prossimi tre anni, le aliquote fiscali aumenteranno già nel 2026.
Fattori di conversione Roth da capire
Se decidi che una conversione Roth ti aiuta a raggiungere i tuoi obiettivi di ricchezza, ci sono diversi fattori da tenere a mente quando decidi quanto convertire in un determinato anno. Sono:
Quanta imposta sul reddito sarà dovuta
In generale, più possiamo espanderci reddito imponibile, minore sarà l'imposta federale sul reddito che pagheremo. Questa è una semplificazione eccessiva. Ma fornisce un punto di partenza per pensare a come mettere insieme una strategia di conversione Roth.
Nell'esempio presentato in questa domanda, in generale, convertire l'intero importo di $ 1.4 milioni da un IRA a un Roth in un solo anno comporterebbe più tasse pagate rispetto alla diffusione di tali conversioni sulla restante aspettativa di vita dei contribuenti.
Altre implicazioni fiscali
L'imposta federale sul reddito riceve tutta l'attenzione quando arrivano le conversioni Roth. Ma la tua aliquota fiscale marginale (l'importo della tassa che pagherai sul prossimo dollaro di reddito) non è certo l'unica considerazione.
In questo esempio, l'85% del contribuente Sicurezza sociale (l'importo più alto possibile) è già incluso nel reddito imponibile. Ma per i contribuenti con un reddito imponibile inferiore, le conversioni Roth hanno il potenziale per cambiare la quantità di previdenza sociale tassabile.
L'aumento del reddito imponibile può anche modificare l'ammissibilità di un contribuente a detrazioni e crediti d'imposta. Per i contribuenti che non hanno iniziato a richiedere Medicare, il credito d'imposta sul premio può avere un impatto particolare.
Premi Medicare
Per i contribuenti che si avvicinano ai 65 anni o già compiuti Medicare, è fondamentale ricordare che l'importo che paghi per il tuo Medicare è influenzato dal tuo reddito imponibile (in particolare attraverso il reddito lordo rettificato modificato) e può aumentare il costo reale di una conversione Roth.
Questo può essere particolarmente pericoloso perché ogni fascia di reddito per i premi Medicare viene trattata come una scogliera. Quindi, una volta superato di un solo dollaro la soglia, i tuoi premi fanno il salto completo al livello successivo. In altre parole, dentro per un centesimo, dentro per una sterlina.
Cosa succede se le regole fiscali cambiano in futuro?
Spesso mi viene chiesto se sono preoccupato che il Congresso cambierà le regole Roth in futuro e avere grandi saldi Roth potrebbe rivelarsi una responsabilità.
La mia risposta è sempre la stessa: il codice fiscale è scritto a matita e il Congresso può cambiare tutto ciò che vuole. Dobbiamo fare del nostro meglio con le informazioni che abbiamo e le leggi attualmente in vigore.
Cosa fare dopo
La mia sfera di cristallo è ancora rotta, quindi qualunque cosa io dica sui futuri cambiamenti alle regole sarebbe solo una supposizione. Quello che so è che detenere un IRA è come avere un mutuo a tasso variabile con l'IRS in cui hanno la possibilità di modificare il tasso di interesse in base a ciò che desiderano, ogni volta che lo desiderano. Vale sempre la pena considerare l'opportunità di eliminare l'IRS convertendo i dollari dell'IRA in dollari Roth.
Steven Jarvis, CPA, è un editorialista di pianificazione finanziaria di SmartAsset e risponde alle domande dei lettori su argomenti di finanza personale e fiscale. Hai una domanda a cui vorresti una risposta? E-mail [email protected] e la tua domanda potrebbe trovare risposta in una colonna futura.
Tieni presente che Steven non è un partecipante alla piattaforma SmartAdvisor Match ed è stato ricompensato per questo articolo. Le risorse per i contribuenti dell'autore sono disponibili all'indirizzo pensionetaxpodcast.com. Le risorse per i consulenti finanziari dell'autore sono disponibili all'indirizzo pensionitaxservices.com.
Trova un consulente finanziario
Se hai domande specifiche sulla tua situazione di investimento e pensione, a il consulente finanziario può aiutare. Trovare un consulente finanziario non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari controllati che servono la tua zona e puoi intervistare le tue partite di consulente senza alcun costo per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.
Stai pianificando la pensione? Uso Il calcolatore della previdenza sociale di SmartAsset per avere un'idea di come potrebbero essere i tuoi benefici in pensione.
Credito fotografico: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
Il post Chiedi a un consulente: abbiamo 70 anni, abbiamo un reddito da pensione di $ 99, un IRA di $ 1.4 milioni e altri investimenti. È troppo tardi per convertirsi in un Roth? apparve prima Blog di SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-70-years-old-202905223.html