Che cos'è un Roth sponsale IRA?
In genere, le persone devono guadagnare un reddito per contribuire a a conto pensione individuale tradizionale (IRA) o Roth IRA. Tuttavia, se lo sei sposato, puoi utilizzare un Roth IRA sponsale per aumentare il tuo potenziale di risparmio previdenziale, anche se solo un coniuge lavora a pagamento.
Un IRA è uno strumento eccellente per il risparmio previdenziale. Questi conti sono stati introdotti a metà degli anni '1970 come un modo per aiutare i lavoratori a risparmiare per la pensione e abbassare il loro reddito imponibile.
Non sorprende, quindi, che tu debba avere un reddito da un lavoro per contribuire a - e godere del vantaggio fiscale - di un IRA. Secondo Internal Revenue Service (IRS) regole, è necessario disporre di una "compensazione tassabile" per contribuire a un tradizionale oa un Roth IRA.
Nonostante ciò, c'è ancora un modo per i coniugi di avere i propri IRA, anche se non lavorano a pagamento.
Punti chiave
- Un coniuge IRA è un tipo di risparmio previdenziale che consente a un coniuge che lavora di contribuire a un conto pensionistico individuale (IRA) a nome di un coniuge non lavoratore.
- Di solito, un individuo deve aver guadagnato un reddito, ma l'IRA sponsale è un'eccezione, consentendo a un coniuge con un reddito da lavoro di contribuire per conto di un coniuge che non lavora a pagamento.
- Un coniuge che lavora può contribuire a entrambi gli IRA, a condizione che abbia un reddito da lavoro sufficiente a coprire entrambi i contributi.
Comprensione di un IRA sponsale
Un'IRA sponsale è un tipo di strategia di risparmio previdenziale che consente a un coniuge che lavora di contribuire a un IRA intestato a coniuge non lavoratore. In genere, un individuo deve aver guadagnato un reddito per contribuire a un IRA, ma l'IRA sponsale è un'eccezione poiché il coniuge non lavoratore può avere un reddito minimo o nullo.
Cosa conta come compenso imponibile?
Esistono due modi per ottenere un compenso imponibile: lavorare per qualcuno che ti paga o possedere un'attività (o una fattoria). La compensazione imponibile include quanto segue:
I seguenti tipi di reddito non contano come compensazione imponibile:
- Guadagni e profitti da proprietà
- Interesse e dividendi dagli investimenti
- Bordo or annualità reddito
- Retribuzione differita
- Reddito da alcune società di persone
- Qualsiasi importo che escludi dal reddito
Il tuo reddito da lavoro deve corrispondere o superare il tuo contributo IRA. Per il 2022, puoi contribuire fino a $ 6,000 (che sale a $ 6,500 nel 2023) o $ 7,000 se hai 50 anni o più (che sale a $ 7,500 nel 2023). Quindi, per dare il contributo completo, hai bisogno di almeno $ 6,000 (o $ 7,000) di reddito da lavoro (che salirà a $ 6,500 o $ 7,500 nel 2023). Se guadagni di meno, puoi contribuire fino all'importo che hai guadagnato.
Se contribuisci più di quanto ti è consentito, dovrai pagare una penalità del 6% ogni anno finché non correggi l'errore.
Se contribuisci più di quanto ti è consentito, dovrai pagare una penalità del 6% ogni anno finché non correggi l'errore.
Eccezione IRA coniugale
Puoi contribuire a un'IRA coniugale per conto di un coniuge che non ha reddito percepito. Per fare ciò, devi avere un reddito da lavoro sufficiente per coprire entrambi i contributi. Per contribuire pienamente a entrambi gli IRA nel 2022, il tuo reddito da lavoro dovrebbe essere di almeno $ 12,000 o $ 14,000 se entrambi avete 50 anni o più (fino a $ 13,000 nel 2023 o $ 15,000 se avete entrambi 50 anni o più) .
Tieni presente che gli IRA sono account individuali (quindi il file individuale nell'IRA). In quanto tale, un IRA sponsale non è un conto congiunto. Piuttosto, ognuno di voi ha il proprio IRA, ma solo un coniuge li finanzia entrambi.
Devi essere sposato e archiviare congiuntamente per aprire un'IRA coniugale.
Devi essere sposato e archiviare congiuntamente per aprire un'IRA coniugale.
Per trarre vantaggio da un'IRA coniugale, devi essere sposato e il tuo stato di dichiarazione dei redditi deve essere deposito coniugale congiuntamente. Non puoi dare un contributo sponsale a un'IRA se tu archiviare separatamente.
Vantaggi di un'IRA coniugale
Un'IRA sponsale è un modo eccellente per un coniuge che non lavora a pagamento per risparmiare per la pensione. Senza l'eccezione dell'IRA sponsale, i coniugi senza reddito da lavoro potrebbero avere difficoltà a trovare un modo fiscalmente vantaggioso per risparmiare per la pensione.
Se uno dei coniugi ha già esaurito i propri contributi IRA, può essere una grande opportunità per le coppie di migliorare i propri vantaggi fiscali pianificazione pensionistica.
Il tuo coniuge può nominarti come beneficiario dell'IRA coniugale. Ma una volta che inizi a contribuire al conto, il denaro è del tuo coniuge. Questo diventa importante se ti separi o divorzi in futuro.
Un'IRA sponsale rimane intatta anche se il coniuge senza reddito da lavoro inizia a ricevere la retribuzione per il lavoro. In questo caso, possono comunque contribuire all'IRA, secondo le normali regole dell'IRA.
Un IRA sponsale è un IRA tradizionale o Roth?
Un'IRA sponsale è un'IRA ordinaria istituita a nome di un coniuge. Puoi configurarlo come o un tradizionale o un Roth IRA.
La più grande differenza tra i due IRA è quando ottieni l'agevolazione fiscale. Con un IRA tradizionale, tu detrarre i tuoi contributi ora e paghi le tasse più tardi quando prendi le distribuzioni.
Con Roth IRA, tuttavia, non ci sono agevolazioni fiscali anticipate. Ma i tuoi contributi e guadagni crescono esentasse e anche le distribuzioni qualificate sono esentasse. Ci sono anche altre differenze. Di seguito una rapida carrellata.
| Roth e IRA tradizionale: differenze chiave | ||
|---|---|---|
| caratteristica | Roth IRA | IRA tradizionali |
| Limiti contributivi 2022 e 2023 | 2022: $ 6,000 o $ 7,000 se hai 50 anni o più 2023: $ 6,500 o $ 7,500 se hai almeno 50 anni | 2022: $ 6,000 o $ 7,000 se hai 50 anni o più 2023: $ 6,500 o $ 7,500 se hai almeno 50 anni |
| Limiti di reddito 2022 e 2023 | I redditi più alti potrebbero non essere in grado di versare contributi | I redditi più alti potrebbero non essere in grado di detrarre i contributi |
| Trattamento fiscale | Nessuna agevolazione fiscale per i contributi; i prelievi sono esentasse in pensione | Detrazione fiscale per contributi; prelievi tassati come reddito ordinario |
| Distribuzioni minime richieste (RMD) | Nessun RMD durante la vita del titolare del conto; i beneficiari possono allungare le distribuzioni per molti anni | Le distribuzioni devono iniziare all'età di 72 anni; i beneficiari pagano le tasse sugli IRA ereditati |
In generale, un Roth IRA è una scelta migliore se prevedi di trovarti in un livello più alto fascia fiscale in pensione di quanto tu sia adesso. Se lo fai, è meglio pagare le tasse ora, all'aliquota più bassa, e usufruire dei prelievi esentasse in seguito.
Sono anche una buona idea se non pensi di dover prelevare denaro dalla tua IRA. Ci sono nessuna distribuzione minima richiesta durante la tua vita, così puoi lasciare il intero conto ai tuoi beneficiari.
Qual è il limite di reddito per un conto pensionistico individuale coniugale (IRA) nel 2022?
Il limite massimo di reddito per un Roth sponsale o un tradizionale conto pensionistico individuale (IRA) è di $ 214,000 per il 2022 e $ 228,000 per il 2023.
Devo presentare tasse congiunte per contribuire a un'IRA coniugale?
Sì. Per aprire un'IRA coniugale, è necessario presentare congiuntamente le tasse come matrimonio. Ciò è necessario perché la tua dichiarazione dei redditi viene utilizzata per verificare che il livello di reddito sia appropriato per questi strumenti di investimento agevolati dal punto di vista fiscale.
I soldi nel mio IRA sponsale appartengono a me o al mio partner?
Una volta che il denaro è stato versato, appartiene al proprietario il cui nome è sul conto. In una situazione come il divorzio o la separazione, ciò significa che il denaro sul conto appartiene al coniuge non redditizio.
Conclusione
Un Roth IRA sponsale può essere un ottimo modo per aumentare i tuoi risparmi per la pensione avvantaggiati dal punto di vista fiscale se la tua famiglia ha un solo reddito. Pagherai le tasse ora e preleverai fondi esentasse in seguito, quando potresti trovarti in una fascia fiscale più alta.
Inoltre, può essere un modo per fornire una misura di sicurezza finanziaria a un coniuge che fa molto lavoro, ma che potrebbe non essere ricompensato finanziariamente per questo.
Ricorda: un IRA sponsale può essere strutturato come un tradizionale o un Roth IRA. Se non sei sicuro di quale tipo di IRA avvantaggerebbe maggiormente te e il tuo coniuge, parla con un fidato consulente finanziario.
Fonte: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo