L'IRS sta costruendo centinaia di casi di evasione fiscale delle criptovalute

Centinaia di casi relativi alle criptovalute si stanno accumulando presso la divisione investigativa criminale dell'Internal Revenue Service (IRS).

Secondo il capo della divisione Jim Lee, molti di questi casi saranno presto resi pubblici, di cui sono in gran parte legati alle tasse.

Evadere le tasse con le criptovalute

As segnalati di Bloomberg Tax, alcuni dei casi più comuni della sua divisione sono legati all'off-ramping (scambio di criptovalute con valuta fiat) e alla mancata rendicontazione della retribuzione basata su criptovalute.

"Negli ultimi tre anni ho visto davvero un cambiamento", ha detto l'investigatore. Mentre la maggior parte dei casi una volta erano legati al riciclaggio di denaro, i casi fiscali ora ammontano a circa la metà del gruppo. 

Crypto ha una forte reputazione come strumento per attività criminali, come truffe e ransomware. Tuttavia, il riciclaggio di denaro ha costantemente composto una porzione più piccola dell'attività basata sulle criptovalute nel tempo, poiché le aziende forensi blockchain come Chainalysis si sviluppano più sofisticate strumenti per monitorare i trasferimenti criminali. 

Il Dipartimento del Tesoro ha anche ammesso che il riciclaggio di criptovalute, sebbene sia un problema, è ancora molto meno impattante del riciclaggio basato su fiat in questo momento. 

Al contrario, gli strumenti che rendono le criptovalute più facili da usare stanno inaugurando la sua adozione come mezzo di pagamento in tutto il mondo, sia per acquisto di biglietti per lo sport or ricevere una busta paga. Poiché le transazioni a catena sono pseudonime, è meno semplice per un governo vedere chi riceve quali fondi. 

Tuttavia, Lee ha affermato che il suo dipartimento può tracciare efficacemente quasi tutte le transazioni di criptovaluta. La divisione relazione annuale, che è caduto giovedì, descrive in dettaglio alcuni dei suoi sequestri di maggior successo quest'anno.

 Uno di questi era legato all'arresto di 'Ilya Lichtenstein e di sua moglie Heather Morgan (alias “Razzlekhan”) per presunto riciclaggio di denaro rubato nel 2016 hack di Bitfinex. Questo è stato il più grande sequestro finanziario relativo alle risorse digitali nella storia del dipartimento. 

Secondo Lee, la divisione ha sequestrato in totale 7 miliardi di dollari di criptovalute dall'inizio dell'anno fiscale 2022. 

Strumenti sulla privacy

Sebbene la natura trasparente della blockchain sia stata un vantaggio per le forze dell'ordine, i regolatori sono stati diffidenti nei confronti degli strumenti crittografici che tentano di migliorare la privacy delle transazioni dei proprietari di criptovalute. 

Tra questi c'è Tornado Cash, che il Dipartimento del Tesoro ha sanzionato ad agosto per il suo utilizzo in attività criminali. A differenza delle sanzioni precedenti, questa è stata la prima imposizione di restrizioni commerciali mai imposte al software open source. Mentre molte istituzioni come Coinbase e Circle si sono affrettate a rispettare le regole, i capi del settore delle criptovalute sono rimasti fermi altamente critico della mossa.