Una pensione semplificata per i dipendenti (SEP) IRA è un piano di risparmio pensionistico stabilito dai datori di lavoro, compresi i lavoratori autonomi, a beneficio dei propri dipendenti e di se stessi. I datori di lavoro possono versare contributi deducibili dalle tasse per conto dei dipendenti idonei ai propri SEP IRA.
I SEP sono vantaggiosi perché sono facili da configurare, hanno bassi costi amministrativi e consentono al datore di lavoro di determinare quanto contribuire ogni anno. Gli IRA SEP hanno anche limiti di contribuzione annuale più elevati rispetto agli IRA standard.
Punti chiave
- I SEP IRA sono conti pensionistici qualificati creati da piccole imprese che consentono contributi del datore di lavoro e limiti contributivi più elevati rispetto a quelli convenzionali.
- Trasformare un account SEP in un IRA tradizionale è abbastanza semplice poiché entrambi sono trattati allo stesso modo dall'IRS utilizzando dollari al lordo delle imposte.
- La conversione in un Roth può innescare un evento imponibile, nonché altre restrizioni sui conti Roth che devono essere considerate.
Fondamentalmente, un SEP IRA può essere considerato un IRA tradizionale con la possibilità di ricevere i contributi del datore di lavoro. Uno dei principali vantaggi di un SEP IRA è che i contributi del datore di lavoro vengono acquisiti immediatamente.
Tuttavia, a volte potrebbe essere necessario trasferire il tuo SEP in un account qualificato diverso, ad esempio se cambi lavoro o il datore di lavoro cessa l'attività.
Conversione in un IRA tradizionale
Tecnicamente, il SEP IRA e la IRA tradizionale sono dello stesso tipo di conto, ai fini fiscali. L'unica differenza è che l'IRA SEP può ricevere i contributi del datore di lavoro mentre un'IRA tradizionale solo contributi individuali. Quindi puoi combinare l'IRA SEP nell'IRA tradizionale senza alcuna ramificazione, ad eccezione di chi è autorizzato a contribuire. Quando lo fai, sposta le risorse come un fiduciario (non dichiarabile) da fiduciario a fiduciario trasferimento diretto. La conversione in un Roth IRA può essere un po' più complicata.
Conversione in un Roth IRA
Sia a conversione a Roth IRA è buono per te dipende dal tuo profilo finanziario. In generale, se puoi permetterti di pagare le tasse che sarebbero dovute sulla conversione, e la tua aliquota fiscale durante il pensionamento sarà ora superiore alla tua aliquota fiscale, ha senso convertire i tuoi beni in Roth IRA.
Può sembrare molto generico, ma solo qualcuno che ha familiarità con le tue finanze potrebbe formulare una raccomandazione specifica. Si noti, tuttavia, che esiste un regola quinquennale per le distribuzioni Roth IRA, quindi considera anche la tua età e quanto tempo ci vorrà prima di andare in pensione prima di decidere di effettuare il trasferimento.
Come minimo, puoi combinare il SEP e l'IRA tradizionale per ridurre le spese amministrative e commerciali che potrebbero essere addebitate sul conto.
Insight del consulente
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Ci sono due questioni da considerare. Se trasformi un SEP IRA in un IRA tradizionale, supponendo che tu lo faccia bene, non ci sono tasse da pagare e il tuo denaro continuerà a crescere in differita fiscale fino a quando non inizi a prelevare.
Se decidi di trasformarlo in un Roth IRA, dovrai versare l'imposta sul reddito sull'importo trasferito. Tuttavia, il denaro crescerà esentasse, poiché non ci saranno tasse da pagare quando inizierai a prelevare.
Assicurati di sapere in anticipo quanto dovrai pagare in tasse. Inoltre, cerca di evitare di utilizzare parte del denaro del rollover per pagare le tasse, perché, a seconda della tua età, potrebbe innescare una penale di prelievo anticipato.
Sta a te decidere quale opzione funziona meglio. Se non sei sicuro, potresti voler consultare un pianificatore finanziario.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo