Tabella della distribuzione minima richiesta dall'IRA (RMD) per il 2023

An conto pensione individuale, più comunemente indicato come IRA, è un buon posto dove risparmiare per la pensione. Una volta raggiunta una certa età, tuttavia, dovrai iniziare a prelevare un importo minimo dal tuo account ogni anno, chiamato distribuzione minima richiesta (RMD). La tabella RMD fornita dall'IRS può aiutarti a capire quanto dovresti prelevare. Questa guida ti illustrerà come utilizzare la tabella RMD, spiegherà cosa significa per il tuo pensionamento e discuterà cosa succede se non raggiungi la distribuzione minima richiesta per un determinato anno. Se hai domande sulla gestione dei tuoi soldi in pensione, considera di parlare con a consulente finanziario.

Tabella della distribuzione minima richiesta dall'IRA (RMD) per il 2023

L'età per il prelievo dai conti pensionistici è stata aumentata nel 2020 a 72 da 70.5. Il SECURE 2.0 Act, tuttavia, ha innalzato a 73 anni l'età per gli RMD per coloro che compiono 72 anni nel 2023. Pertanto, il tuo primo RMD deve essere preso entro il 1 aprile dell'anno dopo il quale compi 72 anni (73 nel 2023). Successivamente i tuoi RMD devono essere presi entro il 31 dicembre di ogni anno. In caso contrario, verrà applicata una penale del 50% del RMD richiesto. I pensionati possono ritirare senza penalità più del RMD.

Ecco la tabella RMD per il 2023, basata sul Tabella della durata uniforme dell'IRS, che è la tabella più utilizzata (è la Tabella 3 a pagina 65). L'IRS ha altre tabelle per correntisti e beneficiari di fondi pensione i cui coniugi sono molto più giovani.

Distribuzioni minime richieste dall'IRA  Età Periodo di distribuzione in anni72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 ​​94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX. XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX e su XNUMX Come calcolare il tuo RMD

Quindi, come puoi capire quanto devi prelevare in base alla tabella sopra? Ecco come fare il calcolo:

La storia continua

1. Scopri il saldo del tuo conto IRA.

2. Trova la tua età sulla tabella e annota il numero del periodo di distribuzione.

3. Dividi il saldo totale del tuo conto per il periodo di distribuzione. Questa è la distribuzione minima richiesta.

Assicurati di farlo per tutti gli IRA tradizionali che hai a tuo nome. Dopo aver sommato tutte le distribuzioni minime richieste per ciascuno dei tuoi account, puoi prelevare tale importo totale da qualsiasi tuo IRA. Non devi prelevare la distribuzione minima da ciascun conto fintanto che il denaro totale prelevato si somma.

Questo vale solo per gli IRA tradizionali, no Roth IRA. Nota che la tabella RMD sopra non si applica anche a te se hai un coniuge che è l'unico beneficiario della tua IRA e che ha più di 10 anni meno di te.

Perché esistono gli RMD?

Potresti trovarti a chiederti perché esiste una distribuzione minima richiesta per il tuo IRA. Dopotutto, sono i tuoi soldi, quindi perché non puoi prelevarli dal tuo conto al tuo ritmo? La risposta a questa domanda è la stessa che si risponde a molte domande quando si tratta di questioni finanziarie: le tasse.

Non paghi le tasse sul denaro nella tua IRA quando lo metti. Invece, paghi le tasse quando ritiri i fondi in pensione. Il denaro sarà tassato in base alla tua attuale fascia fiscale. Questo è vantaggioso se sei in una fascia fiscale inferiore in pensione rispetto a quando hai guadagnato i soldi per la prima volta.

Se dovessi lasciare tutti i tuoi soldi nella tua IRA, alla fine diventerebbe idoneo per essere trasmesso come eredità e forse finirebbe per non essere tassato. La distribuzione minima richiesta ti costringe a prelevare del denaro mentre può ancora essere tassato.

Cosa succede se non raggiungi l'importo minimo di distribuzione richiesto?

Dovrai pagare una sanzione fiscale abbastanza significativa se non prendi la distribuzione minima. Pagherai un'aliquota fiscale del 50% sul denaro richiesto che non è stato prelevato. Quindi, se hai 78 anni e hai un saldo IRA di $ 100,000, il tuo RMD per l'anno sarebbe di $ 4,545.45 (calcolato dividendo il saldo per gli anni del periodo di distribuzione nella tabella sopra).

Tuttavia, ci sono passaggi che puoi intraprendere per correggere una scadenza RMD non rispettata. Il primo passo è correggere il tuo errore prendendo l'importo RMD che in precedenza non hai preso. Successivamente, è necessario notificare all'IRS il proprio errore mediante archiviazione Modulo IRS 5329 e allegando una lettera che spieghi perché non hai effettuato il prelievo richiesto. L'IRS prenderà in considerazione la possibilità di rinunciare alla penale a causa di un "errore ragionevole", che può includere una malattia, un cambio di indirizzo o una consulenza errata sulla tua distribuzione.

Conclusione

Se hai un IRA, potresti provare a ritardare il prelievo di denaro il più a lungo possibile in modo che i tuoi investimenti possano continuare a guadagnare interessi. Ma dovrai effettuare le distribuzioni minime richieste. Il SECURE 2.0 Act ha innalzato l'età per gli RMD a 73 anni. La tabella RMD, mostrata sopra, elenca la distribuzione minima richiesta per la tua età. Esistono distribuzioni minime richieste per impedire ai pensionati di non ritirare mai i soldi, consentendo così ai fondi di passare, non tassati, come eredità.

Suggerimenti per la pensione

• Un consulente finanziario può aiutarti a prenderti cura delle tue finanze quando sarai in pensione. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con un massimo di tre consulenti finanziari controllati che servono la tua zona e puoi intervistare le tue partite di consulente senza alcun costo per decidere quale è giusto per te. Se sei pronto a trovare un consulente che possa aiutarti a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.

• Oltre ai soldi nella tua IRA, dovresti anche tenere conto della previdenza sociale. Per scoprire quanto puoi aspettarti di ricevere dal governo ogni anno, usa il nostro Calcolatore della previdenza sociale.

• Se vuoi impostare e pianificare i tuoi obiettivi di pensionamento, Il calcolatore della pensione di SmartAsset può aiutarti a capire quanto dovrai risparmiare per andare in pensione comodamente.

Credito fotografico: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Il post Tabella della distribuzione minima richiesta dall'IRA (RMD) per il 2023 apparve prima Blog di SmartAsset.