Sin dal suo inizio nel 1978, il Piano 401 (k) è cresciuto fino a diventare il tipo più popolare di dal datore di lavoro piano di pensionamento in America. Milioni di lavoratori dipendono dal denaro che investono in questi piani per provvedere a loro negli anni della pensione e molti datori di lavoro vedono un Piano 401 (k) come vantaggio principale del lavoro. Pochi altri piani possono eguagliare la relativa flessibilità del 401(k).
Punti chiave
- Un 401 (k) è un piano pensionistico qualificato, il che significa che può beneficiare di speciali vantaggi fiscali.
- Puoi investire una parte del tuo stipendio, fino a un limite annuale.
- Il tuo datore di lavoro può corrispondere o meno a una parte del tuo contributo.
- Il denaro sarà investito per la tua pensione, di solito nella tua scelta di una varietà di fondi comuni di investimento.
- Di solito non puoi prelevare denaro senza una sanzione fiscale fino a quando non hai 59 anni e mezzo.
Che cos'è un piano 401 (k)?
Un piano 401 (k) è un conto di risparmio previdenziale che consente a un dipendente di deviare una parte del proprio stipendio in investimenti a lungo termine. Il datore di lavoro può stile il contributo del dipendente fino a un certo limite.
Un 401 (k) è tecnicamente un piano pensionistico qualificato, il che significa che può beneficiare di speciali vantaggi fiscali ai sensi Internal Revenue Service (IRS) linee guida. I piani qualificati sono disponibili in due versioni. Potrebbero esserlo entrambi contributi definiti or benefici definiti, come un piano pensionistico. Il piano 401(k) è un piano a contribuzione definita.
Ciò significa che il saldo disponibile nel conto è determinato dai contributi versati al piano e dall'andamento degli investimenti. Il lavoratore deve versarvi dei contributi. Il datore di lavoro può scegliere di corrispondere o meno una parte di tale contributo. I guadagni degli investimenti in un piano 401 (k) tradizionale non sono tassati fino a quando il dipendente non ritira quel denaro. Questo accade in genere dopo il pensionamento quando il saldo del conto è interamente nelle mani del dipendente.
La variazione Roth 401 (k).
Sebbene non tutti i datori di lavoro lo offrano, il Roth 401 (k) è un'opzione sempre più popolare. Questa versione del piano richiede che il dipendente paghi immediatamente l'imposta sul reddito sui contributi. Tuttavia, dopo il pensionamento, il denaro può essere prelevato senza ulteriori tasse dovute né sui contributi né sui guadagni degli investimenti.
I contributi del datore di lavoro possono andare solo in un conto 401 (k) tradizionale, non in un Roth.
I contributi del datore di lavoro possono andare solo in un conto 401 (k) tradizionale, non in un Roth.
401(k) Limiti contributivi
I importo massimo dello stipendio che un dipendente può rinviare a un piano 401(k) è di $ 20,500 per il 2022 e $ 22,500 per il 2023. I dipendenti di età pari o superiore a 50 anni possono effettuare ulteriori contributi di recupero fino a $ 6,500 nel 2022 e $ 7,500 nel 2023.
L'IRS stabilisce anche limiti al contributo massimo congiunto da parte del datore di lavoro e del dipendente. Nel 2022, il contributo congiunto massimo di entrambe le parti è di $ 61,000 (o $ 67,500 per coloro che forniscono un contributo di recupero). Nel 2023, questo limite è di $ 66,000 (o $ 73,500 per coloro che forniscono un contributo di recupero). Inoltre, il contributo solidale massimo non può superare la retribuzione complessiva annua del dipendente.
Limiti per redditi elevati
Per la maggior parte delle persone, il limiti di contributo su 401 (k) sono sufficientemente elevati da consentire livelli adeguati di differimento del reddito. Nel 2022, i dipendenti ben pagati possono utilizzare solo i primi $ 305,000 di reddito quando calcolano i contributi potenziali massimi. Questo limite è aumentato nel 2023 a $ 330,000. I datori di lavoro possono anche fornire piani non qualificati come compenso differito o piani di bonus esecutivi per questi dipendenti.
401(k) Opzioni di investimento
Un'azienda che offre un piano 401 (k) in genere offre ai dipendenti una scelta tra diverse opzioni di investimento. Le opzioni sono generalmente gestite da un gruppo di consulenza sui servizi finanziari come The Vanguard Group o Fidelity Investments.
Il dipendente può scegliere uno o più fondi in cui investire. La maggior parte delle opzioni lo sono fondi comuni di investimento, e possono includere fondi indicizzati, fondi a grande e piccola capitalizzazione, fondi esteri, fondi immobiliari e fondi obbligazionari. Di solito vanno da fondi di crescita aggressivi a fondi di reddito conservatori.
Regole per il prelievo di denaro
Le regole di distribuzione per i piani 401 (k) differiscono da quelle che si applicano a conti pensionistici individuali (IRA). In entrambi i casi, un ritiro anticipato delle attività da entrambi i tipi di piano comporterà l'applicazione delle imposte sul reddito e, con poche eccezioni, verrà applicata una sanzione fiscale del 10% a coloro di età inferiore a 59½.
Ma mentre un ritiro dell'IRA non richiede una motivazione, a evento scatenante deve essere soddisfatto per ricevere un pagamento da un piano 401 (k). Di seguito sono riportati i soliti eventi scatenanti:
- Il dipendente va in pensione o lascia il posto di lavoro.
- Il dipendente muore o è disabile.
- Il dipendente raggiunge l'età di 59 anni e mezzo.
- Il dipendente sperimenta un disagio specifico come definito dal piano.
- Il piano è terminato.
Regole post-pensionamento
L'IRS incarica i proprietari di account 401 (k) di iniziare ciò che chiama distribuzioni minime richieste (RMD) all'età di 72 anni a meno che il datore di lavoro non impieghi ancora la persona. Questo differisce da altri tipi di conti pensionistici. Anche se sei impiegato, devi prendere l'RMD da un IRA tradizionale, per esempio. Il denaro prelevato da un 401 (k) è solitamente tassato come reddito ordinario.
L'opzione di rollover
Molti pensionati trasferiscono il saldo dei loro piani 401 (k) a un IRA tradizionale o a Roth IRA. Questo rollover consente loro di sfuggire alle scelte di investimento limitate che sono spesso presenti nei conti 401 (k).
Se decidi fare un ribaltamento, assicurati di farlo bene. In un ribaltamento diretto, il denaro passa direttamente dal vecchio conto al nuovo conto e non ci sono implicazioni fiscali. In un rollover indiretto, il denaro ti viene inviato per primo e dovrai tutte le imposte sul reddito sul saldo in quell'anno fiscale.
Se il tuo piano 401 (k) contiene azioni del datore di lavoro, hai diritto a sfruttare il apprezzamento netto non realizzato (NUA) regola e ricevi trattamento plusvalenze sui guadagni. Ciò ridurrà notevolmente la tua fattura fiscale.
Per evitare sanzioni e tasse, il rollover deve avvenire entro 60 giorni dal prelievo dei fondi dal conto originale.
Per evitare sanzioni e tasse, il rollover deve avvenire entro 60 giorni dal prelievo dei fondi dal conto originale.
401 (k) Piano Prestiti
Se il tuo datore di lavoro lo consente, potresti essere in grado di prendere un prestito dal tuo piano 401 (k). Se questa opzione è consentita, è possibile prendere in prestito fino al 50% del saldo maturato fino a un limite di $ 50,000. Il mutuatario deve rimborsare il prestito entro cinque anni. Per l'acquisto di una casa primaria è consentito un periodo di rimborso più lungo.
Nella maggior parte dei casi, l'interesse pagato sarà inferiore al costo del pagamento dell'interesse reale su a banca o prestito al consumo e lo pagherai a te stesso. Ma tieni presente che qualsiasi saldo non pagato sarà considerato a distribuzione e tassato e sanzionato di conseguenza. Inoltre, se dovessi lasciare il tuo datore di lavoro, ti verrà richiesto di pagare l'intero saldo del prestito 401 (k) in sospeso o di dover affrontare le tasse o le sanzioni dell'IRS.
Distribuzioni di difficoltà
Potrebbe venire un momento in cui sorgono emergenze. E potresti scoprire che l'unico posto a cui puoi rivolgerti per soddisfare le tue esigenze finanziarie immediate è il tuo piano pensionistico. Anche se potrebbe non essere necessariamente il percorso migliore, hai la possibilità di prendere distribuzioni o prelievi di disagio. Ci sono una serie di considerazioni quando si tratta di questo tipo di ritiro:
- Ci deve essere una chiara e presente necessità di prendere una distribuzione delle difficoltà. Può anche trattarsi di un'esigenza volontaria o prevedibile purché ragionevole.
- L'importo del prelievo non deve superare il fabbisogno.
- Non puoi prendere distribuzioni facoltative per sei mesi dopo il ritiro per disagio.
Questo tipo di prelievo è tassabile. E se prendi uno di questi, non sei tenuto a ripagarlo sul conto. I dettagli completi sulle distribuzioni delle difficoltà sono disponibili tramite il Sito web IRS.
401(k) Strategie
Ogni individuo ha una situazione finanziaria unica e nessuna singola strategia di pensionamento è universalmente la migliore per tutti. Tuttavia, ci sono alcuni suggerimenti o indicazioni generali che avvantaggiano la maggior parte degli investitori, in particolare quelli che cercano di ottenere il massimo dai propri risparmi per la pensione.
Massimizza la corrispondenza del datore di lavoro
Una delle regole d'oro dei risparmi per la pensione è cercare sempre di dare la priorità a prendere l'intero importo della partita del tuo datore di lavoro. Ad esempio, se il tuo datore di lavoro abbina dollaro per dollaro il tuo primo 4% dei contributi 401 (k), dovresti sforzarti di mettere almeno il 4% nel tuo 401 (k). Questa strategia massimizza il denaro gratuito che ricevi dal tuo datore di lavoro.
Prestare attenzione ai limiti di contribuzione
L'IRS non consente contributi superiori ai limiti annuali 401 (k). Se contribuisci in eccesso, sei tenuto a ritirare i contributi in eccesso, innescando potenziali tasse e sanzioni. Nel 2022, il limite di contribuzione 401 (k) sia per il tradizionale che per Roth 401 (k) era di $ 20,500 e il limite di contribuzione nel 2023 è di $ 22,500. Ci sono anche contributi di recupero per le persone di età pari o superiore a 50 anni.
Considera i benefici Roth e tradizionali 401 (k).
In generale, è meglio contribuire ai veicoli finanziari Roth quando la tua fascia fiscale è attualmente bassa e prevedi di trovarti in una fascia fiscale più alta in futuro. D'altra parte, di solito è meglio contribuire a un veicolo finanziario tradizionale quando la tua fascia fiscale è attualmente alta. Ciò consente di usufruire di vantaggi fiscali immediati.
Cerca di non ritirarti in anticipo
Se prelevi i fondi del piano pensionistico in anticipo, sarai soggetto all'imposta federale sul reddito sul prelievo. Inoltre, l'IRS imporrà una penale del 10% sui prelievi anticipati.Infine, il prelievo anticipato dei risparmi per la pensione può arginare l'effetto aggravante che potrebbero verificarsi i tuoi investimenti. Lasciare il tuo piano 401 (k) così com'è massimizza il tuo potenziale di crescita del portafoglio a lungo termine.
Come posso avviare un 401 (k)?
Un piano 401 (k) viene offerto solo tramite un datore di lavoro, il che significa che non puoi iniziare a investire in uno da solo. Se il tuo datore di lavoro offre questo tipo di piano pensionistico, devi iscriverti e capire quanto desideri contribuire. Questo è l'importo che verrà detratto da ogni busta paga. Assicurati che questo importo non superi il limite di contribuzione stabilito dall'IRS. Il tuo datore di lavoro può anche offrire opzioni di investimento, come fondi comuni di investimento, tra cui scegliere. I tuoi contributi saranno divisi tra questi fondi secondo le tue istruzioni di assegnazione.
Quali vantaggi offre un piano 401 (k) tradizionale?
Ci sono una serie di vantaggi che i tradizionali piani 401 (k) offrono agli investitori. Fare contributi sui salari significa che è un processo senza fronzoli e senza problemi. Questi piani ti consentono di contribuire con dollari al lordo delle imposte per la pensione, il che riduce il tuo reddito imponibile e, quindi, la tua responsabilità fiscale. Se il tuo datore di lavoro fornisce una corrispondenza contributiva, addolcisce il piatto. Questo perché è come soldi gratuiti che entrano nella tua tasca della pensione. Se inizi a investire prima, i tuoi risparmi aumentano. Ciò significa che qualsiasi interesse che guadagni guadagna anche interessi. E anche se cambi datore di lavoro/lavoro, puoi portarlo con te.
Qual è la differenza tra un tradizionale 401 (k) e un Roth 401 (k)?
Mentre i tradizionali piani 401 (k) ti consentono di effettuare contributi al lordo delle imposte, la versione Roth prevede contributi al netto delle imposte. Il vantaggio fiscale, tuttavia, si verifica quando effettui prelievi dal tuo account. Quando prendi le distribuzioni minime richieste da un Roth 401 (k), quel denaro è esentasse. I prelievi dai conti tradizionali, tuttavia, sono tassati alla normale aliquota fiscale. Questo perché i contributi sono esenti da imposte.
Conclusione
Il risparmio per la pensione dovrebbe essere sul radar di tutti, soprattutto se si desidera mantenere lo stesso stile di vita che si ha attualmente. Ma con così tante opzioni, da dove inizi? Il posto migliore è il piano 401 (k), offerto dai datori di lavoro. Se la tua azienda ha questo piano, approfittane. Questo è ancora più importante se il tuo datore di lavoro corrisponde ai contributi. Ma non si tratta solo di buttare via i soldi che contano. Conoscere i dettagli e le regole associate al piano può renderti un investitore migliore.
Fonte: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo