Dovresti fare una conversione Roth? Come può aiutarti con le tue tasse.

Ci sono alcune strategie per aiutare i clienti con perdite di investimento. Uno è un Conversione Roth. Qui è dove trasferisci i beni da un conto pensionistico, come un IRA tradizionale, 401 (k) o 403 (b) - a un Roth IRA.  

"Un grande vantaggio di eseguire la conversione di Roth dopo un grande ritiro è che è quasi come ottenere un Roth IRA in vendita o con uno sconto", ha affermato Ashton Lawrence, consulente finanziario e partner di Goldfinch Wealth Management. 

Ma ci sono altri importanti vantaggi. Ecco uno sguardo:

Benefici fiscali. Supponiamo che il tuo cliente abbia un IRA tradizionale con $ 100,000 in fondi al lordo delle imposte. Con uno scaglione fiscale del 32%, il conto delle tasse sarebbe di $ 32,000 su una conversione Roth. Tuttavia, se il valore del portafoglio scende a $ 70,000, l'imposta dovuta sarebbe di $ 22,400, per un risparmio di $ 9,600. Questo potrebbe essere più alto se il client scende a una fascia più bassa. 

"Tassando quei fondi oggi e detenendo quei beni fino all'età di 59 anni e mezzo, salvo alcune eccezioni degne di nota, non ci saranno tasse sui prelievi futuri, nessuna sanzione del 10% e nessuna distribuzione minima richiesta all'età di 72 anni", ha affermato Eric Thompson, un regista e consulente patrimoniale presso Round Table Wealth Management.

Staffe. Una conversione Roth generalmente ha senso se le tue tasse aumenteranno in futuro. Tieni presente che il Tagli fiscali e lavoro dovrebbe scadere entro la fine del 2025. Ciò significa che gli scaglioni fiscali torneranno ai livelli prima che il Congresso approvasse la legislazione. Ad esempio, la fascia del 24% tornerà al 28%, la percentuale del 32% passerà al 33% e la fascia del 37% diventerà il 39.6%.

La legge ha mantenuto la vecchia struttura di sette scaglioni di imposta sul reddito individuale, ma nella maggior parte dei casi ha abbassato le aliquote. Il tasso massimo è sceso dal 39.6% al 37%, mentre la fascia del 33% è scesa al 32%, la fascia del 28% al 24%, la fascia del 25% al ​​22% e la fascia del 15% al ​​12%.

Devi anche considerare le tasse statali. Se un cliente si trasferisce in un altro stato, potrebbe non essere applicata alcuna imposta sul reddito.

"I pianificatori possono utilizzare un software che tiene conto sia delle aliquote fiscali che dei rendimenti degli investimenti insieme all'età del contribuente per aiutare nella pianificazione e fornire informazioni dettagliate al contribuente", ha affermato Larry Harris, Direttore delle imposte presso Parsec Financial. 

Conversioni parziali. Questa è una strategia popolare. Il motivo è che una grande conversione Roth può spingere un cliente in una fascia fiscale più alta. 

"Quelli nella fascia fiscale del 24% dovrebbero prestare particolare attenzione perché la fascia successiva è del 32%, il che equivale a un aumento di circa il 33%", ha affermato Kevan Melchiorre, co-fondatore e managing partner di Tenet Wealth Partners. "Conversioni parziali nel corso di diversi anni possono aiutare a diffondere questo potenziale morso fiscale".

Una grande conversione può anche significare il pagamento di premi più elevati per Medicare Parte B e D. La Parte A copre il ricovero e l'assistenza sanitaria a domicilio mentre la Parte B riguarda i servizi medici, le cure ambulatoriali e l'acquisto di attrezzature mediche.

"Anche se non è un rompicapo, i clienti devono esserne consapevoli", ha affermato Catherine Azeles, consulente per gli investimenti di Conrad Siegel.

Una conversione Roth può anche avere un impatto sul finanziamento del college. In generale, la distribuzione viene presa in considerazione nel calcolo dell'aiuto finanziario. 

Pianificazione. Il Secure Act (il nome è l'acronimo di Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) richiede ai beneficiari non coniugali di IRA tradizionali ereditati di distribuire tutti i fondi entro dieci anni. Questo può significare tasse molto più alte. Saranno anche peggio per quei beneficiari che sono ad alto reddito.

Ma con un Roth IRA, non ci sono tasse dovute. "Per le persone che non prevedono di aver bisogno di questi fondi, una Roth Conversion è un ottimo strumento di trasferimento di ricchezza per figli e nipoti", ha affermato Thomas F. Scanlon, consulente finanziario presso Raymond James Financial Services. "Questo potrebbe tradursi in decenni di crescita esentasse".

Tom Taulli è uno scrittore, autore ed ex broker freelance. È anche un agente iscritto, che gli permette di rappresentare i clienti davanti all'IRS.